PRÍLOHA II

Odkazy na právne predpisy a pokyny

Číslo stĺpca

Vysvetlenie

a

Celkové hodnoty rizikovej expozície (TREA)

Celková hodnota rizikovej expozície vypočítaná v súlade s článkom 92 ods. 3 a článkami 95, 96 a 98 CRR.

b

TREA (T-1)

TREA, ako bola zverejnená v predchádzajúcom období zverejňovania informácií.

c

Požiadavky na celkové vlastné zdroje

Požiadavky na vlastné zdroje zodpovedajúce RWEA pre rôzne kategórie rizika.

Odkazy na právne predpisy a pokyny

Číslo riadku

Vysvetlenie

1

Kreditné riziko (okrem CCR)

RWEA a požiadavky na vlastné zdroje vypočítané v súlade s treťou časťou hlavou II kapitolami 1 až 4 CRR a v súlade s článkom 379 CRR. RWEA pre sekuritizačné expozície v neobchodnej knihe a pre CCR sú vylúčené a zverejnené v riadkoch 6 a 16 tohto vzoru. Inštitúcie do hodnoty zverejňovanej v tomto riadku zahrnú RWEA a požiadavky na vlastné zdroje pre riziko bezodplatného dodania vypočítané v súlade s článkom 379 CRR.

2

Kreditné riziko (okrem CCR) – z čoho štandardizovaný prístup

RWEA a požiadavky na vlastné zdroje vypočítané v súlade so štandardizovaným prístupom ku kapitálovým požiadavkám (tretia časť hlava II kapitola 2 CRR a článok 379 CRR).

3

Kreditné riziko (okrem CCR) – z čoho základný prístup interných ratingov (F-IRB)

RWEA a požiadavky na vlastné zdroje vypočítané v súlade so základným prístupom interných ratingov ku kapitálovým požiadavkám (tretia časť hlava II kapitola 3 CRR) okrem RWEA zverejnených v riadku 4 pre expozície vo forme špecializovaného financovania, pri ktorých sa uplatňuje prístup spočívajúci v zaradení, a v riadku EU 4a pre kapitálové cenné papiere v rámci jednoduchého prístupu založeného na použití rizikovej váhy a vrátane RWEA a požiadaviek na vlastné zdroje vypočítaných v súlade s článkom 379 CRR.

4

Kreditné riziko (okrem CCR) – z čoho: prístup spočívajúci v zaradení

RWEA a požiadavky na vlastné zdroje pre expozície vo forme špecializovaného financovania, pri ktorých sa uplatňuje prístup spočívajúci v zaradení vypočítané v súlade s článkom 153 ods. 5 CRR.

EU 4a

Kreditné riziko (okrem CCR) – z čoho: kapitálové cenné papiere v rámci jednoduchého prístupu založeného na použití rizikovej váhy

RWEA a požiadavky na vlastné zdroje pre kapitálové cenné papiere v rámci jednoduchého prístupu založeného na použití rizikovej váhy vypočítané v súlade s článkom 155 ods. 2 CRR.

5

Kreditné riziko (okrem CCR) – z čoho pokročilý prístup interných ratingov (A-IRB)

RWEA a požiadavky na vlastné zdroje vypočítané v súlade s pokročilým prístupom interných ratingov ku kapitálovým požiadavkám (tretia časť hlava II kapitola 3 CRR) okrem RWEA zverejnených v riadku 4 pre expozície vo forme špecializovaného financovania, pri ktorých sa uplatňuje prístup spočívajúci v zaradení, a v riadku EU 4a pre kapitálové cenné papiere v rámci jednoduchého prístupu založeného na použití rizikovej váhy a vrátane RWEA a požiadaviek na vlastné zdroje vypočítaných v súlade s článkom 379 CRR.

6

Kreditné riziko protistrany – CCR

RWEA a požiadavky na vlastné zdroje vypočítané v súlade s treťou časťou hlavou II kapitolou 6 CRR pre kreditné riziko protistrany.

7

CCR – z čoho štandardizovaný prístup

RWEA a požiadavky na vlastné zdroje vypočítané v súlade s treťou časťou hlavou II kapitolou 6 oddielom 3 CRR.

8

CCR – z čoho metóda interných modelov (IMM)

RWEA a požiadavky na vlastné zdroje vypočítané v súlade s článkom 283 CRR.

EU 8a

CCR – z čoho expozície voči CCP

RWEA a požiadavky na vlastné zdroje vypočítané v súlade s treťou časťou hlavou II kapitolou 6 oddielom 9 CRR.

EU 8b

CCR – z čoho úprava ocenenia pohľadávky – CVA

RWEA a požiadavky na vlastné zdroje vypočítané v súlade s treťou časťou hlavou VI CRR.

9

CCR – z čoho iné CCR

RWEA kreditného rizika protistrany a požiadavky na vlastné zdroje, ktoré nie sú zverejnené v riadkoch 7, 8, EU 8a a EU 8b.

10

Neuplatňuje sa

11

Neuplatňuje sa

12

Neuplatňuje sa

13

Neuplatňuje sa

14

Neuplatňuje sa

15

Riziko vyrovnania

Hodnota rizikovej expozície (REA) a požiadavky na vlastné zdroje vypočítané pre riziko vyrovnania/dodania v súlade s článkom 378 CRR.

16

Sekuritizačné expozície v neobchodnej knihe (po hornom ohraničení)

RWEA a požiadavky na vlastné zdroje vypočítané v súlade s treťou časťou hlavou II kapitolou 5 CRR.

17

Sekuritizácia – z čoho prístup SEC-IRBA

RWEA a požiadavky na vlastné zdroje vypočítané v súlade s regulačným prístupom SEC-IRBA, ktorý sa používa v súlade s hierarchiou prístupov stanovenou v článku 254 CRR.

18

Sekuritizácia – z čoho SEC-ERBA (vrátane prístupu interného hodnotenia – IAA)

RWEA a požiadavky na vlastné zdroje vypočítané v súlade s regulačným prístupom SEC-ERBA (vrátane IAA), ktorý sa používa v súlade s hierarchiou prístupov stanovenou v článku 254 CRR.

19

Sekuritizácia – z čoho prístup SEC-SA

RWEA a požiadavky na vlastné zdroje vypočítané v súlade s regulačným prístupom SEC-SA, ktorý sa používa v súlade s hierarchiou prístupov stanovenou v článku 254 CRR.

EU 19a

Sekuritizácia – z čoho 1 250  % / odpočet

RWEA a požiadavky na vlastné zdroje pre sekuritizačné expozície v neobchodnej knihe podliehajúce rizikovej váhe 1 250  % alebo odpočítané od vlastných zdrojov v súlade s treťou časťou hlavou II kapitolou 5 CRR.

20

Pozičné, devízové a komoditné riziko (trhové riziko)

RWEA a požiadavky na vlastné zdroje vypočítané v súlade s treťou časťou hlavou IV CRR.

21

Trhové riziko – z čoho štandardizovaný prístup

RWEA a požiadavky na vlastné zdroje vypočítané v súlade s treťou časťou hlavou IV kapitolami 2 až 4 CRR.

22

Trhové riziko – z čoho IMA

REA a požiadavky na vlastné zdroje vypočítané v súlade s treťou časťou hlavou IV kapitolou 5 CRR.

EU 22a

Veľká majetková angažovanosť

REA a požiadavky na vlastné zdroje vypočítané v súlade s článkom 92 ods. 3 písm. b) bodom ii) CRR.

23

Operačné riziko

REA a požiadavky na vlastné zdroje vypočítané v súlade s treťou časťou hlavou III CRR.

EU 23a

Operačné riziko – z čoho prístup základného ukazovateľa

REA a požiadavky na vlastné zdroje vypočítané v súlade s treťou časťou hlavou III kapitolou 2 CRR.

EU 23b

Operačné riziko – z čoho štandardizovaný prístup

REA a požiadavky na vlastné zdroje vypočítané v súlade s treťou časťou hlavou III kapitolou 3 CRR.

EU 23c

Operačné riziko – z čoho pokročilý prístup merania

REA a požiadavky na vlastné zdroje vypočítané v súlade s treťou časťou hlavou III kapitolou 4 CRR.

24

Hodnota pod prahovými hodnotami pre odpočítanie (podlieha rizikovej váhe 250 %)

Hodnota zodpovedá súčtu hodnôt položiek, na ktoré sa uplatňuje riziková váha 250 % uvedená v článku 48 ods. 4 CRR, po uplatnení rizikovej váhy 250 %. Tieto hodnoty zahŕňajú:

Informácie sa v tomto riadku zverejňujú len na informačné účely, keďže tu zahrnutá hodnota je zahrnutá aj v riadku 1, v ktorom sa od inštitúcií žiada, aby zverejňovali informácie o kreditnom riziku.

25

Neuplatňuje sa

26

Neuplatňuje sa

27

Neuplatňuje sa

28

Neuplatňuje sa

29

Spolu

Celková hodnota rizikovej expozície vypočítaná v súlade s článkom 92 ods. 3 a článkami 95, 96 a 98 CRR.

Odkazy na právne predpisy a pokyny

Číslo stĺpca

Vysvetlenie

a – e

Obdobia zverejňovania informácií T, T-1, T-2, T-3 a T-4 sú vymedzené ako štvrťročné obdobia a vypĺňajú sa v závislosti od frekvencie stanovenej v článkoch 433a, 433b a 433c CRR.

Inštitúcie, ktoré zverejňujú informácie uvedené v tomto vzore štvrťročne, uvádzajú údaje za obdobia T, T-1, T-2, T-3 a T-4; inštitúcie, ktoré zverejňujú informácie v tomto vzore polročne, uvádzajú údaje za obdobia T, T-2 a T-4; a inštitúcie, ktoré zverejňujú informácie v tomto vzore raz ročne, uvádzajú údaje za obdobia T a T-4.

Inštitúcie zverejňujú dátumy zodpovedajúce obdobiam zverejňovania informácií.

Zverejňovanie údajov za predchádzajúce obdobia sa nevyžaduje, ak sa údaje zverejňujú po prvýkrát.

Odkazy na právne predpisy a pokyny

Číslo riadku

Vysvetlenie

1

Vlastný kapitál Tier 1 (CET1)

Hodnota kapitálu CET1 je hodnota, ktorú inštitúcie zverejňujú v prílohe VII k tomuto vykonávaciemu nariadeniu (riadok 29 vzoru EU CC1 – Zloženie regulatórnych vlastných zdrojov).

2

Kapitál Tier 1

Hodnota kapitálu Tier 1 je hodnota, ktorú inštitúcie zverejňujú v prílohe VII k tomuto vykonávaciemu nariadeniu (riadok 45 vzoru EU CC1 – Zloženie regulatórnych vlastných zdrojov).

3

Celkový kapitál

Hodnota celkového kapitálu je hodnota, ktorú inštitúcie zverejňujú v prílohe VII k tomuto vykonávaciemu nariadeniu (riadok 59 vzoru EU CC1 – Zloženie regulatórnych vlastných zdrojov).

4

Celková hodnota rizikovej expozície

Celková hodnota rizikovej expozície (TREA) je hodnota, ktorú inštitúcie zverejňujú v prílohe VII k tomuto vykonávaciemu nariadeniu (riadok 60 vzoru EU CC1 – Zloženie regulatórnych vlastných zdrojov).

5

Podiel vlastného kapitálu Tier 1 (%)

Podiel kapitálu CET1 je hodnota, ktorú inštitúcie zverejňujú v prílohe VII k tomuto vykonávaciemu nariadeniu (riadok 61 vzoru EU CC1 – Zloženie regulatórnych vlastných zdrojov).

6

Podiel kapitálu Tier 1 (%)

Podiel kapitálu Tier 1 je hodnota, ktorú inštitúcie zverejňujú v prílohe VII k tomuto vykonávaciemu nariadeniu (riadok 62 vzoru EU CC1 – Zloženie regulatórnych vlastných zdrojov).

7

Celkový podiel kapitálu (%)

Celkový podiel kapitálu je hodnota, ktorú inštitúcie zverejňujú v prílohe VII k tomuto vykonávaciemu nariadeniu (riadok 63 vzoru EU CC1 – Zloženie regulatórnych vlastných zdrojov).

EU 7a

Dodatočné požiadavky na vlastné zdroje na riešenie iných rizík, než je riziko nadmerného využívania finančnej páky (%)

Dodatočné požiadavky na vlastné zdroje na riešenie iných rizík, než je riziko nadmerného využívania finančnej páky, uložené príslušným orgánom podľa článku 104 ods. 1 písm. a) CRD, vyjadrené ako percentuálny podiel celkovej hodnoty rizikovej expozície.

EU 7b

z čoho: ktoré majú byť tvorené kapitálom CET1 (percentuálne body)

Časť dodatočných požiadaviek na vlastné zdroje na riešenie iných rizík, než je riziko nadmerného využívania finančnej páky, uložených príslušným orgánom podľa článku 104 ods. 1 písm. a) CRD, ktorá sa musí splniť prostredníctvom vlastného kapitálu Tier 1 v súlade s článkom 104a ods. 4 prvým a tretím pododsekom.

EU 7c

z čoho: ktoré majú byť tvorené kapitálom Tier 1 (percentuálne body)

Časť dodatočných požiadaviek na vlastné zdroje na riešenie iných rizík, než je riziko nadmerného využívania finančnej páky, uložených príslušným orgánom podľa článku 104 ods. 1 písm. a) CRD, ktorá sa musí splniť prostredníctvom kapitálu Tier 1 v súlade s článkom 104a ods. 4 prvým a tretím pododsekom.

EU 7d

Požiadavky na celkové vlastné zdroje podľa SREP (pomer TSCR) (%)

Súčet hodnôt určených podľa bodov i) a ii) takto:

i)  celkový podiel kapitálu (8 %), ako je stanovené v článku 92 ods. 1 písm. c) CRR;

ii)  dodatočné požiadavky na vlastné zdroje na riešenie iných rizík, než je riziko nadmerného využívania finančnej páky (požiadavky piliera 2 – P2R), ktoré uložil príslušný orgán podľa článku 104 ods. 1 písm. a) CRD a ktoré sú určené v súlade s kritériami stanovenými v usmerneniach EBA o spoločných postupoch a metodikách postupu preskúmania a hodnotenia orgánmi dohľadu a stresového testovania orgánmi dohľadu (1) („EBA SREP GL“), vyjadrené ako percentuálny podiel celkových RWEA.

Táto položka odráža podiel celkovej kapitálovej požiadavky podľa SREP (TSCR) tak, ako ho inštitúcii oznámil príslušný orgán. TSCR je vymedzená v oddiele 1.2 dokumentu EBA SREP GL.

Ak príslušný orgán neoznámil žiadne dodatočné požiadavky na vlastné zdroje uložené s cieľom riešiť iné riziká, než je riziko nadmerného využívania finančnej páky, zverejňuje sa len bod i).

8

Vankúš na zachovanie kapitálu (%)

Výška vlastných zdrojov, ktoré musia inštitúcie udržiavať v súlade s článkom 128 ods. 1 a článkom 129 CRD, vyjadrená ako percentuálny podiel celkových RWEA.

EU 8a

Vankúš na zachovanie kapitálu z dôvodu makroprudenciálneho alebo systémového rizika identifikovaného na úrovni členského štátu (%)

Hodnota vankúša na zachovanie kapitálu z dôvodu makroprudenciálneho alebo systémového rizika identifikovaného na úrovni členského štátu, ktorý sa môže požadovať podľa článku 458 CRR popri vankúši na zachovanie kapitálu, vyjadrená ako percentuálny podiel celkových RWEA.

9

Proticyklický kapitálový vankúš špecifický pre inštitúciu (%)

Výška vlastných zdrojov, ktoré musia inštitúcie udržiavať v súlade s článkom 128 ods. 2, článkom 130 a článkami 135 až 140 CRD, vyjadrená ako percentuálny podiel celkových RWEA.

Percentuálny podiel odzrkadľuje výšku vlastných zdrojov potrebných na dodržanie príslušných požiadaviek na kapitálový vankúš k dátumu zverejnenia.

EU 9a

Vankúš na krytie systémového rizika (%)

Výška vlastných zdrojov, ktoré musia inštitúcie udržiavať v súlade s článkom 128 ods. 5 a článkami 133 a 134 CRD, vyjadrená ako percentuálny podiel celkových RWEA.

Percentuálny podiel odzrkadľuje výšku vlastných zdrojov potrebných na dodržanie príslušných požiadaviek na kapitálový vankúš k dátumu zverejnenia.

10

Vankúš pre globálne systémovo významné inštitúcie (%)

Výška vlastných zdrojov, ktoré musia inštitúcie udržiavať v súlade s článkom 128 ods. 3 a článkom 131 CRD, vyjadrená ako percentuálny podiel celkových RWEA.

Percentuálny podiel odzrkadľuje výšku vlastných zdrojov potrebných na dodržanie príslušných požiadaviek na kapitálový vankúš k dátumu zverejnenia.

EU 10a

Vankúš pre inak systémovo významné inštitúcie (%)

Výška vlastných zdrojov, ktoré musia inštitúcie udržiavať v súlade s článkom 128 ods. 4 a článkom 131 CRD, vyjadrená ako percentuálny podiel celkových RWEA.

Percentuálny podiel odzrkadľuje výšku vlastných zdrojov potrebných na dodržanie príslušných požiadaviek na kapitálový vankúš k dátumu zverejnenia.

11

Požiadavka na kombinovaný vankúš (%)

V súlade s článkom 128 ods. 6 CRD, vyjadrená ako percentuálny podiel celkových RWEA.

EU 11a

Celkové kapitálové požiadavky (OCR) (%)

Súčet bodov i) a ii) takto:

i)  podiel TSCR uvedený v riadku EU 7d;

ii)  v rozsahu, v akom je zákonne uplatniteľný, podiel požiadavky na kombinovaný vankúš uvedenej v článku 128 ods. 6) CRD.

Táto položka odráža podiel celkovej kapitálovej požiadavky (OCR) v zmysle vymedzenia v oddiele 1.2 dokumentu EBA SREP GL.

Ak sa neuplatňuje žiadna požiadavka na vankúš, zverejňuje sa iba bod i).

12

Kapitál CET1 dostupný po splnení požiadaviek na celkové vlastné zdroje podľa SREP (%)

13

Veľkosť celkovej expozície

Veľkosť celkovej expozície v súlade s hodnotou zverejnenou inštitúciami v prílohe XI k tomuto vykonávaciemu nariadeniu (riadok 24 vzoru EU LR2 – LRCom: harmonizované zverejňovanie ukazovateľa finančnej páky).

14

Ukazovateľ finančnej páky (%)

Ukazovateľ finančnej páky v súlade s hodnotou zverejnenou inštitúciami v prílohe XI k tomuto vykonávaciemu nariadeniu (riadok 25 vzoru EU LR2 – LRCom: harmonizované zverejňovanie ukazovateľa finančnej páky).

EU 14a

Dodatočné požiadavky na vlastné zdroje na riešenie rizika nadmerného využívania finančnej páky (%)

Dodatočné požiadavky na vlastné zdroje na riešenie rizika nadmerného využívania finančnej páky, ktoré uložil príslušný orgán podľa článku 104 ods. 1 písm. a) CRD, vyjadrené ako percentuálny podiel veľkosti celkovej expozície.

Dodatočné požiadavky na vlastné zdroje v súlade s hodnotou zverejnenou inštitúciami v prílohe XI k tomuto vykonávaciemu nariadeniu (riadok EU-26a vzoru EU LR2 – LRCom: harmonizované zverejňovanie ukazovateľa finančnej páky).

EU 14b

z čoho: ktoré majú byť tvorené kapitálom CET1 (percentuálne body)

Časť dodatočných požiadaviek na vlastné zdroje na riešenie rizika nadmerného využívania finančnej páky, ktoré uložil príslušný orgán podľa článku 104 ods. 1 písm. a) CRD, ktorá sa musí splniť prostredníctvom kapitálu CET1 v súlade s článkom 104a ods. 4 tretím pododsekom.

Dodatočné požiadavky na vlastné zdroje v súlade s hodnotou zverejnenou inštitúciami v prílohe XI k tomuto vykonávaciemu nariadeniu (riadok EU-26b vzoru EU LR2 – LRCom: harmonizované zverejňovanie ukazovateľa finančnej páky).

EU 14c

Celkové požiadavky na ukazovateľ finančnej páky podľa SREP (%)

Súčet bodov i) a ii) takto:

i)  minimálna požiadavka na ukazovateľ finančnej páky stanovená v článku 92 ods. 1 písm. d) CRR alebo upravená požiadavka na ukazovateľ finančnej páky vypočítaná v súlade s článkom 429a ods. 7 CRR, podľa konkrétneho prípadu;

ii)  dodatočné požiadavky na vlastné zdroje na riešenie rizika nadmerného využívania finančnej páky (požiadavky piliera 2 – P2R), ktoré uložil príslušný orgán podľa článku 104 ods. 1 písm. a) CRD, vyjadrené ako percentuálny podiel veľkosti celkovej expozície.

Táto položka odráža celkovú požiadavku na ukazovateľ finančnej páky podľa SREP (TSLRR) tak, ako ju inštitúcii oznámil príslušný orgán.

Ak príslušný orgán neuložil žiadne dodatočné požiadavky na vlastné zdroje s cieľom riešiť riziko nadmerného využívania finančnej páky, zverejňuje sa len bod i).

EU 14d

Požiadavka na vankúš ukazovateľa finančnej páky (%)

Článok 92 ods. 1a CRR.

Príslušný vankúš ukazovateľa finančnej páky v súlade s hodnotou zverejnenou inštitúciami v prílohe XI k tomuto vykonávaciemu nariadeniu (riadok 27 vzoru EU LR2 – LRCom: harmonizované zverejňovanie ukazovateľa finančnej páky).

EU 14e

Požiadavka na celkový ukazovateľ finančnej páky (%)

Súčet riadkov EU 14c a EU 14d.

15

Vysokokvalitné likvidné aktíva (HQLA) spolu (vážená hodnota – priemer)

Inštitúcie ako váženú hodnotu zverejňujú hodnotu likvidných aktív v súlade s článkom 9 delegovaného nariadenia Komisie (EÚ) 2015/61 (2) pred uplatnením mechanizmu úpravy stanoveného v článku 17 ods. 2 delegovaného nariadenia (EÚ) 2015/61.

EU 16a

Záporné peňažné toky – celková vážená hodnota

Inštitúcie zverejňujú súčet váženej hodnoty svojich záporných peňažných tokov, ako sú zverejnené v prílohe XIII [riadok 16 vzoru EU LIQ1 – kvantitatívne informácie o ukazovateli krytia likvidity (LCR)].

EU 16b

Kladné peňažné toky – celková vážená hodnota

Inštitúcie zverejňujú súčet váženej hodnoty svojich kladných peňažných tokov, ako sú zverejnené v prílohe XIII [riadok 20 vzoru EU LIQ1 – kvantitatívne informácie o ukazovateli krytia likvidity (LCR)].

16

Celkové čisté záporné peňažné toky (upravená hodnota)

Inštitúcie ako upravenú hodnotu zverejňujú čistý záporný tok likvidity, ktorý sa rovná celkovým záporným peňažným tokom po odpočítaní zníženia o plne vyňaté kladné peňažné toky, zníženia o kladné peňažné toky podliehajúce 90 % hornému ohraničeniu a zníženia o kladné peňažné toky podliehajúce 75 % hornému ohraničeniu.

17

Ukazovateľ krytia likvidity (%)

Inštitúcie ako upravenú hodnotu zverejňujú percentuálny podiel položky „Ukazovateľ krytia likvidity (%)“ v zmysle vymedzenia v článku 4 ods. 1 delegovaného nariadenia (EÚ) 2015/61.

Ukazovateľ krytia likvidity sa rovná pomeru vankúša likvidity úverovej inštitúcie k jej čistým záporným tokom likvidity za stresové obdobie 30 kalendárnych dní a vyjadruje sa ako percentuálny podiel.

18

Celkové dostupné stabilné financovanie

Inštitúcie zverejňujú výšku dostupného stabilného financovania vypočítanú v súlade so šiestou časťou hlavou IV kapitolou 3 CRR, ako je zverejnené v prílohe XIII (riadok 14 vzoru EU LIQ2 – ukazovateľ čistého stabilného financovania).

19

Celkové požadované stabilné financovanie

Inštitúcie zverejňujú výšku požadovaného stabilného financovania vypočítanú v súlade so šiestou časťou hlavou IV kapitolou 4 CRR, ako je zverejnené v prílohe XIII (riadok 33 vzoru EU LIQ2 – ukazovateľ čistého stabilného financovania).

20

Ukazovateľ čistého stabilného financovania (NSFR) (%)

Ukazovateľ NSFR vypočítaný v súlade s článkom 428b CRR.

Odkazy na právne predpisy a pokyny

Číslo stĺpca

Vysvetlenie

a

Hodnota expozície

Hodnota expozície nástrojov vlastných zdrojov držaných v akejkoľvek poisťovni, zaisťovni alebo holdingovej poisťovni, ktorú inštitúcie neodpočítavajú od svojich vlastných zdrojov v súlade s článkom 49 CRR pri výpočte svojich kapitálových požiadaviek na individuálnom, subkonsolidovanom a konsolidovanom základe.

b

Hodnota rizikovej expozície

Hodnota rizikovej expozície nástrojov vlastných zdrojov držaných v akejkoľvek poisťovni, zaisťovni alebo holdingovej poisťovni, ktorú inštitúcie neodpočítavajú od svojich vlastných zdrojov v súlade s článkom 49 CRR pri výpočte svojich kapitálových požiadaviek na individuálnom, subkonsolidovanom a konsolidovanom základe.

Odkazy na právne predpisy a pokyny

Číslo riadku

Vysvetlenie

1

Doplnkové požiadavky na vlastné zdroje finančného konglomerátu (hodnota)

Výška doplnkových požiadaviek na vlastné zdroje finančného konglomerátu vypočítaná v súlade s článkom 6 smernice Európskeho parlamentu a Rady (ES) 2002/87 (1) a prílohou I k uvedenej smernici, ak sa uplatňuje metóda 1 alebo 2 stanovená v prílohe I.

2

Ukazovateľ kapitálovej primeranosti finančného konglomerátu (%)

Ukazovateľ kapitálovej primeranosti finančného konglomerátu vypočítaná v súlade s článkom 6 smernice (ES) 2002/87 a s prílohou I k uvedenej smernici, ak sa uplatňuje metóda 1 alebo 2 stanovená v prílohe I.

Odkazy na právne predpisy a pokyny

Číslo riadku

Vysvetlenie

a)

Prístup k hodnoteniu primeranosti ich interného kapitálu.

Inštitúcie zverejňujú súhrnné informácie o svojom prístupe k hodnoteniu primeranosti svojho interného kapitálu na pokrytie súčasných a budúcich činností.

b)

Na žiadosť dotknutého príslušného orgánu výsledok interného procesu inštitúcie pre posudzovanie kapitálovej primeranosti.

Inštitúcie tieto informácie zverejňujú len na žiadosť dotknutého príslušného orgánu.