91. Instituțiile trebuie să evalueze expunerile în fiecare monedă în care au poziții. Pentru …

Instituțiile trebuie să evalueze expunerile în fiecare monedă în care au poziții. Pentru expunerile semnificative într - o monedă, scenariile de șoc privind rata dobânzii trebuie efectuate pe monede și trebuie să fie în concordanță cu caracteristicile economice care stau la baza lor. În cadrul sistemului de măsurare internă (IMS) a IRRBB, trebuie să se ia în considerare scenarii de șoc privind rata dobânzii efectuate pe monede, cel puțin pentru fiecare monedă în care activele sau datoriile denominate într - o monedă reprezintă 5 % sau mai mult din totalul activelor (cu excepția activelor corporale) sau datoriilor financiare din afara portofoliului de tranzacționare, ori mai puțin de 5 %, dacă suma activelor sau a datoriilor incluse în calcul este mai mică de 90 % din totalul activelor (cu excepția activelor corporale) sau datoriilor financiare din afara portofoliului de tranzacționare. Instituțiile trebuie să includă în sistemele lor de măsurare internă metode de agregare a IRRBB între diferitele monede. În cazul în care instituțiile folosesc ipoteze privind dependențele dintre ratele dobânzii în monede diferite, trebuie să aibă nivelul necesar de competență și complexitate în acest sens. Instituțiile trebuie să ia în considerare impactul ipotezelor privind dependențele dintre ratele dobânzii în monede diferite.

1. Prezentare generală

1.1 Referințe

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

3. Standarde asociate

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/