91. Inštitúcie majú posúdiť expozície v každej mene, v ktorej majú pozície. Pri expozíciách …

Inštitúcie majú posúdiť expozície v každej mene, v ktorej majú pozície. Pri expozíciách významnej meny majú byť scenáre úrokových šokov špecifické pre meny a v súlade s podkladovými ekonomickými charakteristikami. V rámci interného systému merania IRRBB sa majú zvážiť šokové scenáre úrokových sadzieb pre konkrétne meny, a to minimálne pre každú menu, v ktorej účtovná hodnota finančných aktív alebo pasív denominovaných v danej mene predstavuje 5 % alebo viac z celkových finančných aktív alebo pasív, ktoré sú zahrnuté v neobchodnej knihe, alebo menej ako 5 %, ak je súčet aktív alebo pasív zahrnutých do výpočtu nižší ako 90 % celkových finančných aktív (bez hmotného majetku) alebo pasív v neobchodnej knihe. Inštitúcie majú do svojich systémov interného merania zahrnúť metódy na agregáciu ich IRRBB v rôznych menách. Ak inštitúcie využívajú predpoklady týkajúce sa závislosti medzi úrokovými sadzbami v rôznych menách, majú mať k dispozícii potrebnú úroveň zručností a sofistikovanosti. Inštitúcie majú zohľadňovať vplyv predpokladov týkajúcich sa závislosti medzi úrokovými sadzbami v rôznych menách.

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/