185. Na dosiahnutie komplexného pochopenia profilu investičnej spoločnosti z hľadiska rizika …

Na dosiahnutie komplexného pochopenia profilu investičnej spoločnosti z hľadiska rizika vyplývajúceho zo vzťahu s klientom majú príslušné orgány preskúmať aj rámec riadenia rizík, na ktorom sú založené jej činnosti. Na tento účel majú príslušné orgány posúdiť v prípade potreby tieto prvky:

• a. investičná spoločnosť má spoľahlivú, jasne formulovanú a zdokumentovanú stratégiu rizík, ktorá je riadne potvrdená správnou radou a zahŕňa riadenie aktív, ri adenie peňažných tokov v rámci spoločnosti a riadenie aktív v úschove a správe;
• b. investičná spoločnosť má vhodný organizačný rámec na zabezpečenie efektívneho poskytovania služieb klientom s dostatočnými (kvalitatívnymi aj kvantitatívnymi) ľudskými a technickými zdrojmi (front office a back office, informačné systémy);
• c. investičná spoločnosť má silný a úplný kontrolný rámec (účinnosť a nezávislosť kontrolných funkcií) a spoľahlivé ochranné opatrenia na zmiernenie rizík pre klientov v súlade so stratégiou riadenia a ochotou podstupovať riziká;
• d. investičná spoločnosť má jasne vymedzené politiky a postupy na identifikáciu, riadenie, meranie a kontrolu operačných rizík pre klientov;

56

• e. prístupové práva firmy k účtom klientov sú v súlade s platnými predpismi.

6.3.4 Zhrnutie zistení a bodovanie

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.