6.1 Organizačný rámec

Riadiaci orgán inštitúcie má pre túto inštitúciu zabezpečiť vhodnú a transparentnú organizačnú a prevádzkovú štruktúru a mal by mať jej písomný opis. Štruktúra má podporovať a dokazovať efektívne a obozretné riadenie inštitúcie na individuálnej, subkonsolidovanej a konsolidovanej úrovni. Riadiaci orgán má zabezpečiť, aby funkcie vnútornej kontroly boli nezávislé od obchodných línií, ktoré riadia, ako aj primerané rozdelenie povinností a náležité finančné a ľudské zdroje, ako aj právomoci na účinné plnenie ich úloh. Hierarchické vzťahy a rozdelenie zodpovedností, najmä medzi osobami zastávajúcimi kľúčové funkcie v rámci inštitúcie, majú byť jasné, dobre vymedzené, súdržné, vynútiteľné a riadne zdokumentované. Dokumentácia sa má podľa potreby aktualizovať.

Štruktúra inštitúcie nemá brániť schopnosti riadiaceho orgánu účinne dohliadať na riziká, ktorým čelí inštitúcia alebo skupina, a riadiť ich, či schopnosť príslušného orgánu účinne vykonávať dohľad nad inštitúciou.

Riadiaci orgán má posúdiť, či a ako významné zmeny štruktúry skupiny (napr. zriaďovanie nových dcérskych spoločností, fúzie a akvizície, predaj alebo likvidácia časti skupiny alebo vonkajší vývoj) majú vplyv na spoľahlivosť organizačného rámca inštitúcie. V prípade zistenia nedostatkov má riadiaci orgán rýchlo prijať všetky potrebné úpravy.