30. Vkladajú sa tieto usmernenia 9.20 a 9.21: „9.20 Pri vstupe do obchodného vzťahu s klientom …

Vkladajú sa tieto usmernenia 9.20 a 9.21:

„9.20 Pri vstupe do obchodného vzťahu s klientom, ktorý je poskytovateľom služieb kryptoaktív, iným ako poskytovateľ služieb kryptoaktív regulovaný podľa nariadenia (EÚ) 2023/1114⁵ , môžu byť banky vystavené zvýšenému riziku prania špinavých peňazí a financovania terorizmu. Riziko sa môže znížiť za okolností, ak je takýto poskytovateľ regulovaný a podlieha dohľadu podľa regulačného rámca podobného rámcu ustanovenému v nariadení (EÚ) 2023/1114 alebo smernici (EÚ) 2015/849. Banky by mali vykonať posúdenie rizika prania špinavých peňazí a financovania terorizmu u týchto klientov pred nadviazaním obchodného vzťahu s nimi. V rámci toho by banky mali zvážiť aj riziko prania špinavých peňazí a financovania terorizmu spojené s konkrétnym typom kryptoaktív, ktoré títo poskytovatelia poskytujú alebo spravujú.

„9.21 S cieľom zabezpečiť zmiernenie úrovne rizika prania špinavých peňazí a financovania terorizmu spojeného s klientmi opísanej v usmernení 9.20 by banky v rámci svojich opatrení povinnej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi mali aspoň:

• a) nadviazať s klientom dialóg s cieľom pochopiť povahu podnikania a riziká prania špinavých peňazí a financovania terorizmu, ktorým je klient vystavený ;
• b) okrem overenia totožnosti konečných užívateľov výhod klienta vykonať aj povinnú starostlivosť vo vzťahu k vrcholovému manažmentu, a to do takej miery, v akej sa od seba líšia, vrátane zváženia všetkých nepriaznivých informácií;
• c) pochopiť rozsah, v akom títo klienti uplatňujú vlastné opatrenia povinnej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi v prípade svojich klientov, buď ako zákonnú povinnosť, alebo dobrovoľne;
• d) zistiť, či má klient registráciu alebo licenciu v členskom štáte EÚ/EHP alebo v krajine mimo EÚ, a v prípade krajiny mimo EÚ posúdiť primeranos ť režimu regulácie a dohľadu platného pre mechanizmus boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu, ktorý zaviedla daná krajina mimo EÚ v súlade s usmernením 2.11;
• e) zistiť, či služby poskytované klientom patria do rozsahu pôsobnosti registrácie alebo licencie tohto klienta ;
• f) zistiť, či klient poskytuje iné služby ako tie, na ktoré má registráciu alebo licenciu ako úverová alebo finančná inštitúcia;
• g) ak podnikanie klienta zahŕňa vydávanie kryptoaktív na získanie finančných prostriedkov, ako je predaj tokenov, banky by mali určiť, či sa takáto činnosť vykonáva v súlade s existujúcimi právnymi požiadavkami a prípadne či je regulovaná na účely boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu v súlade s medzinárodne dohodnutými štandardmi , ako sú odporúčania uverejnené Finančnou akčnou skupinou (FATF) .“

⁵ Nariadenie (EÚ) 2023/1114 o trhoch s kryptoaktívami a o zmene nariadení (EÚ) č. 1093/2010 a (EÚ) č. 1095/2010 a smerníc 2013/36/EÚ a (EÚ) 2019/1937.

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/