195. ФВО следва да оцени дали рамката за вътрешен контрол на инвестиционния посредник, както е …

ФВО следва да оцени дали рамката за вътрешен контрол на инвестиционния посредник, както е посочено в раздел 15, е ефективна и ефикасна. По - специално ФВО следва да оцени:

• а. целесъобразността на рамката за управление на инвестиционния посредник;
• б. дали съществуващите политики и процедури продължават да бъдат адекватни и отговарят на правните и регулаторните изисквания, както и на рисковата стратегия на инвестиционния посредник и неговия рисков апетит;
• в. дали процедурите са в съответствие с приложимите законови и подзаконови актове и с решенията на ръководния орган;
• г. дали процедурите са приложени правилно и ефективно (напр. дали сделките са в съответствие с изискванията, нивото на риска, който действително е поет, и др.); и
• д. адекватността, качеството и ефективността на извършените проверки и докладването, проведено от бизнес звената (първа линия на защита), и звената, отговарящи за управлението на риска и спазването.

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/