195. Sisäisen tarkastuksen toiminnon tulee arvioida, onko sijoituspalveluyrityksen 15 jaksossa …

Sisäisen tarkastuksen toiminnon tulee arvioida, onko sijoituspalveluyrityksen 15 jaksossa määritelty sisäisen valvonnan järjestelmä vaikuttava ja tehokas. Sisäisen tarkastuksen toiminnon tulee erityisesti arvioida

• a. sijoituspalveluyrityksen hallintojärjestelmän asianmukaisuutta;
• b. ovatko olemassa olevat käytännöt ja menettelyt edelleen riittäviä ja lakisääteisten vaatimusten ja sääntelyvaatimusten sekä sijoituspalveluyrityksen riskistrategian ja riskinottohalun mukaisia;
• c. ovatko menettelyt sovellettavien lakien ja säännösten sekä ylimmän hallintoelimen päätösten mukaisia;
• d. onko menettelyt pantu täytäntöön oikein ja tehokkaasti (esim. liiketoimien säännöstenmukaisuus, tosiasiallisesti muodostuvan riskin taso jne.); ja
• e. liiketoimintayksiköiden (ensimmäinen puolustuslinja) sekä riskienhallintatoiminnon ja säännösten noudattamista valvovan toiminnon valvonnan ja raportoinnin riittävyyttä, laatua ja vaikuttavuutta.

1. Yleiskatsaus

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

3. Liittyvät standardit

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/