195. L- IAF għandha tivvaluta jekk il - qafas ta’ kontroll intern tad -ditta tal-investiment kif …

L- IAF għandha tivvaluta jekk il - qafas ta’ kontroll intern tad -ditta tal-investiment kif stabbilit fit-Taqsima 15 huwiex effettiv kif ukoll effiċjenti. B’mod partikolari, l - IAF għandha tivvaluta:

• a. l-adegwatezza tal- qafas ta’ governanza tad -ditta tal-investiment;
• b. jekk il-politiki u l- proċeduri eżistenti jibqgħux adegwati u konformi mar - rekwiżiti legali u regolatorji u mal- istrateġija tar -riskju u mal- predispożizzjoni għar -riskju tad-ditta tal-investiment;
• c. il-konformità tal- proċeduri mal - liġijiet u mar -regolamenti applikabbli u mad-deċiżjonijiet tal - korp maniġerjali;
• d. jekk il- proċeduri humiex implimentati b’mod korrett u effettiv (eż. il -konformità tat-tranżazzjonijiet, il -livell ta’ riskju effettivamen t imġarrab, eċċ.); u
• e. l-adegwatezza, il-kwalità u l- effikaċja tal - kontrolli mwettqa u tar -rapportar li sar mill-unitajiet operatorji (l-ewwel linja tad- difiża) u mill - funzjonijiet ta’ ġestjoni tar -riskju u ta’ konformità.

1. Ħarsa ġenerali

1.1 Referenzi

1.2 Rekwiżiti identifikati

1.3 Standards relatati

2. Rekwiżiti identifikati

3. Standards relatati

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/