9.2 Цялостна оценка на ликвидния риск

За да преценят дали притежаваната от инвестиционния посредник ликвидност осигурява подходящо покритие на риска за ликвидността, компетентните органи следва да използват всички изброени по - долу източници на информация:

• а) резултатите от оценката на ликвидния риск;
• б) ВААЛ на инвестиционния посредник, когато има такъв; и
• в) други съответни входящи данни, като например информация от проверки на място, анализ на партньорски групи на надзорните органи в областта на БИП/БФТ или стрес тестове, вътрешни доклади за управление на риска и ad hoc доклади, поискани от компетентните органи, когато има такива.

За резултата от оценката на ликвидния риск, компетентните органи следва да вземат предвид констатациите по отношение на всеки един от следните аспекти:

• а) риск от ликвидност, който не е обхванат от изискванията за ликвидност, посочени в Регламент (ЕС) 2019/2033, включително, когато е приложимо, ликвидния риск в рамките на деня;

114

• б) други рискове, които не са адекватно покрити и оценени от инвестиционния посредник в резултат на подценяване на изходящите потоци, надценяване на входящите потоци, надценяване на ликвидните активи или липса от оперативна гледна точка на ликвидни активи, като например активи, които не са на разположение за продажба и активи, които са леснодостъпни;
• в) специфично финансиране за концентрация от контрагенти или продукт/тип; и
• г) други релевантни резултати от надзорните ликвидни стрес тестове.

Когато оценяват рамката за ВААЛ на инвестиционния посредник, компетентните органи следва да преценят дали изчисленията на ВААЛ са надеждни. Изчисленията, използвани от инвестиционните посредници, следва да се считат за надеждни, когато покриват правилно рисковете, с които се стремят да се справят. Изчисленията следва да се считат за разбираеми, когато има ясна разбивка и обобщение на основните компоненти на ВААЛ изчисленията.

Компетентните органи следва да превърнат тази цялостна оценка в ликвиден и свързан с финансиране рейтинг, който трябва да отрази становището на компетентните органи за заплахите за жизнеспособността на инвестиционния посредник, които може да възникнат от риска за ликвидността.