9.2 Övergripande bedömning av likviditetsrisken

För att bedöma om ett värdepappersföretags likviditet ger lämplig täckning av likviditetsrisker bör de behöriga myndigheterna använda samtliga följande informationskällor:

• a. Resultaten av bedömningen av likviditetsrisk.
• b. Värdepappersföretagets ILAAP, om tillgängligt.
• c. Andra relevanta uppgifter såsom information från inspektioner på plats, de analyser i jämförelsegrupper eller stresstester som tillsynsmyndigheter för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism genomför, interna riskhanteringsrapporter och ad hoc-rapporter som begärts av de behöriga myndigheterna, i förekommande fall.

För resultatet av bedömningen av likviditetsrisken bör de behöriga myndigheterna ta hänsyn till resultaten när det gäller samtliga följande aspekter:

• a. Likviditetsrisk som inte omfattas av de likviditetskrav som anges i förordning (EU) 2019/2033, inbegripet, i förekommande fall, intradagslikviditetsrisk.

104

• b. Andra risker som inte täcks och mäts på ett tillfredsställande sätt av värdepappersföretaget till följd av underskattning av utflöden, överskattning av inflöden, överskattning av de likvida tillgångarna eller brist på likvida tillgångar ur operativ synvinkel av likvida tillgångar, såsom tillgångar som inte kan säljas och tillgångar som är lättillgängliga.
• c. Specifik koncentrationsfinansiering från motparter eller produkt/typ.
• d. Andra relevanta resultat från tillsynsmyndighetens likviditetsstresstester.

När de behöriga myndigheterna bedömer värdepappersföretagets ILAAP-ram bör de bedöma om ILAAP-beräkningarna är trovärdiga. Beräkningar som används av värdepappersföretag bör betraktas som trovärdiga om de på lämpligt sätt täcker de risker som de avser att hantera. Beräkningar bör anses vara begripliga om det finns en tydlig uppdelning och sammanfattning av de underliggande komponenterna i ILAAP-beräkningarna.

De behöriga myndigheterna bör omvandla denna samlade bedömning till ett likviditets- och finansieringsbetyg som återspeglar de behöriga myndigheternas uppfattning om hoten mot värdepappersföretagets bärkraft som kan uppstå till följd av likviditetsrisker.