92. Когато избират сценарии за шок на лихвения процент, институциите следва да вземат предвид …

Когато избират сценарии за шок на лихвения процент, институциите следва да вземат предвид следното:

• (а) Техните собствени разработени за вътрешни цели сценарии за шок на лихвения процент да бъдат съизмерими с естеството, размера и сложността на техните дейности, както и с техния рисков профил, като вземат предвид внезапни и постепенни паралелни или непаралелни измествания и промени в кривата на доходността. Сценариите следва да са основани на историческите движения и поведение на лихвените проценти, както и на симулации на бъдещите лихвени проценти;
• (б) сценарии за лихвения процент, които отразяват промени във взаимовръзките между ключовите пазарни проценти, за адресиране на базисния риск;
• (в) предвидените сценарии за шок на лихвения процент, посочени в член 98, параграф 5 от Директива 2013/36/ЕС;
• (г) допълнителните сценарии за шок на лихвения процент, изискани от надзорните органи.
• (д) валидността на допусканията за диверсификация е предмет на стрес тест по подходящ начин; и
• (е) в среда на нисък лихвен процент институциите следва също да вземат предвид сценариите за отрицателен лихвен процент и възможността за асиметрично въздействие на отрицателните лихвени проценти върху чувствителните към лихвения процент инструменти.

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/