92. Instellingen dienen bij het selecteren van renteschokscenario’s het volgende te overwegen: (a) …

Instellingen dienen bij het selecteren van renteschokscenario’s het volgende te overwegen:

• (a) eigen intern ontwikkelde renteschokscenario’s die evenredig zijn aan de aard, de schaal en de complexiteit van hun activiteiten en hun risicoprofiel, rekening houdend met plotselinge en geleidelijke parallelle en niet-parallelle verschuivingen en veranderingen in de rendementscurves. Scenario’s dienen gebaseerd te zijn op de historische bewegingen en het historische gedrag van rentevoeten, en op simulaties van toekomstige rentevoeten;
• (b) rentescenario’s die veranderingen in de relaties tussen belangrijke marktrentes weerspiegelen, zodat het basisrisico wordt meegenomen;
• (c) de voorgeschreven renteschokscenario’s als bedoeld in artikel 98, lid 5, van Richtlijn 2013/36/EU;
• (d) eventuele aanvullende renteschokscenario’s die worden geëist door toezichthouders;
• (e) de geldigheid van aannamen over diversificatie worden naar behoren benadrukt; en
• (f) in omgevingen met lage rentes dienen instellingen ook rekening te houden met negatieve-rentescenario’s en de mogelijkheid van asymmetrische effecten van negatieve rentes op hun rentegevoelige instrumenten.

1. Overzicht

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/