92. Når institutter vælger rentechokscenarier, bør de tage følgende i betragtning: (a) at deres …

Når institutter vælger rentechokscenarier, bør de tage følgende i betragtning:

• (a) at deres eget internt udviklede rentechokscenarier, står i et rimeligt forhold til typen, omfanget og kompleksiteten af deres aktiviteter og deres risikoprofil, idet der tages hensyn til pludselige og gradvise parallelle og ikkeparallelle skift og ændringer i rentekurven. Scenarierne bør være baseret på rentesatsernes historiske bevægelser og adfærd samt simuleringer af fremtidige rentesatser.
• (b) rentescenarier, der afspejler ændringer i forholdet mellem de vigtigste markedsrentesatser for at imødegå basisrisikoen.
• (c) de foreskrevne rentechokscenarier som omhandlet i artikel 98, stk. 5, i direktiv 2013/36/EU.
• (d) eventuelle yderligere rentechokscenarier, som tilsynsmyndighederne kræver.
• (e) at gyldigheden af diversificeringsantagelser er stresset på passende vis, og
• (f) i miljøer med lav rente bør institutterne også tage hensyn til negative rentescenarier og muligheden for asymmetriske effekter af negative rentesatser på deres rentefølsomme instrumenter.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/