92. Při výběru scénářů úrokových šoků by instituce měly zvážit: a) zda jsou jejich vlastní interně …

Při výběru scénářů úrokových šoků by instituce měly zvážit:

• a) zda jsou jejich vlastní interně vypracované scénáře úrokových šoků přiměřené povaze, rozsahu a složitosti jejich činností, jakož i jejich rizikovému profilu, s přihlédnutím k náhlým a postupným paralelním a neparalelním posunům a změnám výnosových křivek. Scénáře by měly vycházet z historických pohybů a chování úrokových sazeb a simulací budoucích úrokových sazeb;
• b) scénáře vývoje úrokových sazeb odrážející změny vztahů mezi klíčovými tržními sazbami k pokrytí bazického rizika;
• c) předepsané scénáře úrokových šoků podle čl. 98 odst. 5 směrnice 2013/36/EU;
• d) další scénáře úrokových šoků požadované orgány dohledu;
• e) zda je náležitě zdůrazněna platnost předpokladů diverzifikace; a
• f) v prostředí s nízkými úrokovými sazbami by instituce měly také zvážit scénáře záporných úrokových sazeb a možnost asymetrických dopadů záporných úrokových sazeb na jejich úrokově citlivé nástroje.

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/