92. Pri izbiri scenarijev šoka za obrestne mere bi morale institucije upoštevati: (a) da morajo …

Pri izbiri scenarijev šoka za obrestne mere bi morale institucije upoštevati:

• (a) da morajo biti njihovi notranje oblikovani scenariji šoka za obrestne mere sorazmerni z naravo, obsegom in zapletenostjo njihovih dejavnosti ter njihovim profilom tveganja, pri čemer je treba upoštevati nenadne in postopne vzporedne in nevzporedne premike spremembe krivulj donosa. Scenariji bi morali temeljiti na zgodovinskih gibanjih obrestnih mer ter simulaciji prihodnjih obrestnih mer;
• (b) scenarije obrestnih mer, ki izražajo spremembe razmerja med ključnimi tržnimi obrestnimi merami, da se obravnava tveganje osnove;
• (c) predpisane scenarije šoka za obrestne mere v skladu z odstavkom 5 člena 98 Direktive 2013/36/EU;
• (d) dodatne scenarije šoka za obrestne mere, ki jih zahtevajo nadzorniki;
• (e) da je veljavnost predpostavk glede razpršitve ustrezno poudarjena; ter
• (f) v okoljih z nizko obrestno mero bi morale institucije upoštevati tudi scenarije negativnih obrestnih mer in možnost nesimetričnih učinkov negativnih obrestnih mer na njihove instrumente, občutljive na obrestno mero.

1. Pregled

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/