104. Při hodnocení systému správy a řízení by měla být v souladu s obecnými pokyny orgánu EBA k …

Při hodnocení systému správy a řízení by měla být v souladu s obecnými pokyny orgánu EBA k systému správy a řízení zvážena kritéria, která je třeba vzít v úvahu při uplatňování zásady proporcionality, například:

• a. velikost z hlediska rozvahy investičního podniku a jeho dceřiných podniků v rámci obezřetnostní konsolidace;
• b. spravovaný majetek;
• c. zda má investiční podnik oprávnění přijímat peněžní prostředky nebo investiční nástroje zákazníků;
• d. majetek v úschově a správě;
• e. objem zpracovávaných pokynů zákazníků;
• f. denní objem obchodování;
• g. geografická přítomnost investičních podniků a rozsah činnosti v jednotlivých jurisdikcích, a to i ve třetích zemích;
• h. právní forma investičního podniku, včetně toho, zda je investiční podnik součástí skupiny, a v takovém případě pak hodnocení proporcionality za příslušnou skupinu;
• i. zda je investiční podnik oprávněn používat interní modely pro měření kapitálových požadavků uvedené v článku 22 nařízení IFR;

30

• j. druh povolených činností, služby vykonávané investičním podnikem uvedené v oddílech A a B přílohy I směrnice MIFID a jiné služby vykonávané investičním podnikem;
• k. základní obchodní model a strategie; povaha a složitost obchodní činnosti a organizační struktura investičního podniku;
• l. strategie v oblasti řízení rizik, rizikový apetit a skutečný rizikový profil investičního podniku s přihlédnutím k výsledku posouzení dostatečnosti kapitálu a likvidity v rámci procesu SREP ;
• m. vlastnická struktura a struktura financování investičního podniku;
• n. druh zákazníků;
• o. složitost investičních nástrojů nebo smluv;
• p. externě zajišťované funkce a distribuční kanály (outsourcing);
• q. stávající systémy v oblasti informačních a komunikačních technologií, včetně systémů zajišťování kontinuity a funkcí outsourcingu v této oblasti.

1. Přehled

1.1 Odkazy

• Article 22 Calculating K‐NPR

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.