104. Pri procjeni internog upravljanja, u skladu sa Smjernicama EBA - e o internom upravljanju …

Pri procjeni internog upravljanja, u skladu sa Smjernicama EBA - e o internom upravljanju, trebalo bi radi primjene načela proporcionalnosti među ostalim uzeti u obzir sljedeće kriterije:

• a. veličinu u smislu bilance investicijskog društva i njegovih društava kćeri unutar opsega bonitetne konsolidacije;
• b. imovinu pod upravljanjem;
• c. je li investicijsko društvo ovlašteno držati novčana sredstva ili imovinu klijenata;
• d. imovinu koja se pohranjuje i administrira;
• e. opseg obrađenih naloga klijenata;
• f. opseg dnevnog prometa trgovanja;
• g. geografsku prisutnost investicijskog društva i opseg njegova poslovanja u svakoj jurisdikciji, među ostalim u trećim zemljama;
• h. pravni oblik investicijskog društva, uključujući činjenicu je li investicijsko društvo dio grupe i, ako je to slučaj, procjenu proporcionalnosti za grupu;
• i. je li investicijskom društvu odobrena upotreba internih modela za mjerenje kapitalnih zahtjeva, kako je navedeno u članku 22. Uredbe (EU) 2019/2033;

30

• j. vrstu odobrenih aktivnosti i usluge koje investicijsko društvo obavlja, kako su definirane u odjeljcima A i B Priloga I. Direktivi 2014/65/EU, te ostale usluge koje društvo obavlja;
• k. osnovni poslovni model i strategiju, vrstu i složenost poslovnih aktivnosti te organizacijsku strukturu investicijskog društva;
• l. strategiju rizika, sklonost preuzimanju rizika i stvarni profil rizičnosti investicijskog društva, uzimajući pritom u obzir i rezultate procjene kapitala SREP -om i procjene likvidnosti SREP - om;
• m. vlasničku strukturu i strukturu financiranja investicijskog društva;
• n. vrstu klijenata;
• o. složenost financijskih instrumenata ili ugovora;
• p. eksternalizirane funkcije i distribucijske kanale;
• q. postojeće informacijske i komunikacijske sustave te informacijsku i komunikacijsku tehnologiju (IKT), uključujući sustave za osiguravanje kontinuiteta i funkcije eksternalizacije u tom području.

1. Pregled

1.1 Reference

• Članak 22. Izračun faktora K-NPR

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.