104. Per l’applicazione del principio di proporzionalità andrebbero presi in esame dei criteri …

Per l’applicazione del principio di proporzionalità andrebbero presi in esame dei criteri, come quelli elencati di seguito, volti a valutare la governance interna, in linea con gli Orientamenti dell’ABE sulla governance interna:

• a. le dimensioni, in termini di bilancio, dell’impresa di investimento e delle sue filiazioni rientranti nell’ambito del consolidamento prudenziale;
• b. le attività gestite;
• c. se l’impresa di investimento è autorizzata a detenere denaro o attività della clientela;

(¹³ ) Orientamenti dell’ABE sulla governance interna ai sensi della direttiva (UE) 2019/2034 (EBA/GL/2021/14). 33

• d. le attività salvaguardate e amministrate;
• e. il volume degli ordini dei clientela trattati;
• f. il volume dei flussi di negoziazione giornalieri;
• g. la presenza geografica delle imprese di investimento e la portata dell’operatività in ogni giurisdizione, incluse quelle dei paesi terzi;
• h. la forma giuridica dell’impresa di investimento, inclusa la valutazione della proporzionalità relativa al gruppo, se l’impresa fa parte di un gruppo e
• i. se l’impresa di investimento è autorizzata a utilizzare modelli interni per la misurazione dei requisiti patrimoniali, come da articolo 22 del regolamento (UE) 2019/2033;
• j. la tipologia di attività autorizzate, i servizi, come definiti nelle sezioni A e B, allegato I, della direttiva 2014/65/UE, prestati dall’impresa di investimento e, nonché gli altri servizi prestati dalla stessa;
• k. il modello imprenditoriale e la strategia di base; la natura e la complessità delle attività, nonché la struttura organizzativa dell’impresa di investimento;
• l. la strategia in materia di rischio, la propensione al rischio e l’effettivo profilo di rischio dell’impresa di investimento, tenendo in considerazione anche il risultato delle valutazioni del capitale e della liquidità nello SREP;
• m. gli assetti proprietari e la struttura dei finanziamenti dell’impresa di investimento;
• n. il tipo di clienti;
• o. la complessità degli strumenti finanziari o dei contratti;
• p. le funzioni esternalizzate e i canali di distribuzione;
• q. le tecnologie e i sistemi d’informazione e comunicazione (ICT) disponibili, inclusi i sistemi per la continuità operativa e le funzioni di esternalizzazione in quest’area.

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

• Articolo 22 Calcolo del K-NPR

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

• EBA -

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