104. Do oceny zarządzania wewnętrznego, zgodnie z wytycznymi EUNB w sprawie zarządzania …

Do oceny zarządzania wewnętrznego, zgodnie z wytycznymi EUNB w sprawie zarządzania wewnętrznego, należy wziąć pod uwagę kryteria uwzględniane przy stosowaniu zasady proporcjonalności, takie jak:

• a. wielkość pod względem sumy bilansowej firmy inwestycyjnej oraz jej jednostek zależnych objętych zakresem konsolidacji ostrożnościowej;
• b. zarządzane aktywa;
• c. czy firma inwestycyjna posiada zezwolenie na przechowywanie środków pieniężnych lub aktywów klientów;

13 Wytyczne EUNB w sprawie zarządzania wewnętrznego zgodnego z dyrektywą (UE) 2019/2034 (EBA/GL/2021/14). 32

• d. aktywa zabezpieczone i objęte administrowaniem;
• e. wolumen obsługiwanych zleceń klientów;
• f. wolumen dziennych przepływów transakcyjnych;
• g. obecność geograficzna firm inwestycyjnych oraz wielkość ich działalności w każdej jurysdykcji, w tym w jurysdykcjach państw trzecich;
• h. forma prawna firmy inwestycyjnej, w tym to, czy firma inwestycyjna jest częścią grupy, a jeżeli tak, ocenę proporcjonalności dla tej grupy;
• i. czy firma inwestycyjna posiada zezwolenie na stosowanie modeli wewnętrznych do pomiaru wymogów kapitałowych, o którym mowa w art. 22 roz porządzenia (UE) 2019/2033;
• j. rodzaj e działalności, na prowadzenie której firma inwestycyjna posiada zezwolenie , usługi świadczone przez firmę inwestycyjną określone w sekcji A i B załącznika I do dyrektywy 2014/65/UE oraz inne usługi świadczone przez firmę inwestycyjną;
• k. podstawowy model biznesowy i podstawowa strategia działalności, charakter i złożoność działalności gospodarczej oraz struktura organizacyjna firmy inwestycyjnej;
• l. strategia w zakresie ryzyka, apetyt na ryzyko i rzeczywisty profil ryzyka firmy inwestycyjnej, również z uwzględnieniem wyników SREP dotyczących kapitału i płynności;
• m. struktura własnościowa i struktura finansowania firmy inwestycyjnej;
• n. rodzaj klientów;
• o. złożoność instrumentów finansowych lub umów;
• p. czynności objęte outsourcingiem i kanały dystrybucji;
• q. stosowane systemy i technologie informacyjno - komunikacyjne (ICT), w tym systemy służące utrzymaniu ciągłości działania i czynności objęte outsourcingiem w tym obszarze.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

• Artykuł 22 Obliczanie współczynnika K-NPR

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.