104. Pri posudzovaní vnútorného riadenia a správy by sa v súlade s usmerneniami EBA o vnútornom …

Pri posudzovaní vnútorného riadenia a správy by sa v súlade s usmerneniami EBA o vnútornom riadení mali zohľadniť kritériá, ktoré sa majú brať do úvahy pri uplatňovaní zásady proporcionality, ako napr.:

• a. veľkosť v zmysle celkovej súvahy investičnej spoločnosti a jej dcérskych spoločností v rozsahu prudenciálnej konsolidácie;
• b. spravované aktíva;
• c. či je investičná spoločnosť oprávnená držať peniaze alebo aktíva klientov;
• d. aktíva v úschove a správe;
• e. objem vykonaných pokynov klienta;

13 Usmernenia EBA o vnútornom riadení podľa smernice (EÚ) 2019/2034 (EBA/GL/2021/14). 32

• f. objem denného obchodného toku;
• g. geografická prítomnosť investičných spoločností a veľkosť ich operácií v každej jurisdikcii, a to aj v tretích krajinách;
• h. právna forma investičnej spoločnosti vrátane toho, či je investičná spoločnosť súčasťou skupiny, a ak je, posúdenie proporcionality pre skupinu;
• i. či je investičná spoločnosť oprávnená používať interné modely na meranie kapitálových požiadaviek, ako sa uvádza v článku 22 nariadenia (EÚ) 2019/2033;
• j. druh povolených činností, služieb poskytovaných investičnou spoločnosťou, ako sú vymedzené v oddieloch A a B prílohy I k smernici 2014/65/EÚ, a iné služby poskytované investičnou spoločnosťou;
• k. základný obchodný model a stratégia; povaha a komplexnosť obchodných činností a organizačná štruktúra investičnej spoločnosti;
• l. stratégia v oblasti rizika, ochota podstupovať riziká a skutočný rizikový profil investičnej spoločnosti, pričom sa zohľadní aj výsledok posúdení kapitálu a likvidity podľa SREP;
• m. vlastníctvo a štruktúra financovania investičnej spoločnosti;
• n. typ klientov;
• o. zložitosť finančných nástrojov alebo zmlúv;
• p. externe zabezpečované funkcie a distribučné kanály;
• q. existujúce informačné a komunikačné systémy (IKT) vrátane systémov na zabezpečenie kontinuity a externe zabezpečovaných funkcií v tejto oblasti.

1. Prehľad

1.1 Odkazy

• Článok 22 Výpočet K-NPR

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.