11 Střet zájmů na úrovni instituce

Vedoucí orgán by měl nést odpovědnost za stanovení, schválení a kontrolu provádění a udržování účinných zásad pro určení, posouzení, řízení a zmírnění či prevenci skutečných a potenciálních střetů zájmů na úrovni instituce, např. v důsledku různých činností a úloh instituce, různých institucí v rámci obezřetnostní konsolidace nebo různých linií podnikání nebo organizačních útvarů v dané instituci či s ohledem na externí zúčastněné osoby.

Instituce by měly v rámci svých organizačních a administrativních opatření přijmout odpovídající opatření s cílem předcházet tomu, aby střety zájmů negativně ovlivňovaly zájmy jejich klientů.

Opatření institucí za účelem řízení a případně zmírňování střetu zájmů by měla být zdokumentována a měla by mimo jiné zahrnovat:

• a. odpovídající oddělení povinností, např. svěření činností, u nichž dochází ke střetu při zpracování transakcí nebo poskytování služeb, různým osobám nebo svěření odpovědností za dohled a podávání zpráv o činnostech, u nichž dochází ke střetu, různým osobám;
• b. vybudování informačních překážek, např. prostřednictvím fyzického oddělení určitých linií podnikání nebo útvarů.