11 Politica in materia di conflitti di interesse a livello dell’ente

L’organo di gestione dovrebbe essere responsabile della definizione, dell’approvazione e della sorveglianza dell’attuazione e del mantenimento di politiche efficaci volte a individuare, valutare, gestire e mitigare o prevenire conflitti di interesse reali o potenziali a livello dell’ente, derivanti ad esempio dalle varie attività e dai vari ruoli dell’ente, dei diversi enti rientranti nell’ambito del consolidamento prudenziale o delle diverse linee di business o unità operative all’interno di un ente, o in relazione a parti interessate esterne.

Gli enti dovrebbero adottare, nell’ambito dei loro dispositivi organizzativi e amministrativi, misure adeguate per evitare che i conflitti di interesse incidano in modo negativo sugli interessi dei loro clienti.

Le misure dell’ente volte a gestire e, laddove appropriato, mitigare i conflitti di interesse dovrebbero essere documentate e includere, tra le altre cose:

• a. un’adeguata separazione delle funzioni, ad esempio affidando a persone diverse le attività confliggenti nell’ambito dell’elaborazione delle operazioni o nella prestazione di servizi, oppure attribuendo a persone diverse le responsabilità di supervisione e segnalazione relativamente ad attività confliggenti;
• b. l’istituzione di barriere all’informazione, ad esempio attraverso la separazione fisica di alcune linee di business o unità operative.