143. Příslušné orgány by měly věnovat zvláštní pozornost tomu, aby se předešlo vytváření …

Příslušné orgány by měly věnovat zvláštní pozornost tomu, aby se předešlo vytváření neprůhledných nebo zbytečně složitých struktur, které nemají jasný ekonomický důvod nebo právní účel nebo které lze využít k účelu souvisejícímu s praním špinavých peněz nebo jinou finanční trestnou činností⁴² .

⁴² V odstavci 76 Obecných pokynů orgánu EBA k vnitřnímu systému správy a řízení se uvádí: „Instituce by neměly vytvářet složité a potenciálně netransparentní struktury. Instituce by měly při rozhodování zohledňovat výsledky posouzení rizik provedeného ve snaze zjistit, zda by bylo možné tyto struktury využít pro účel, který souvisí s praním peněz nebo jinou finanční trestnou činností a s příslušnými zavedenými kontrolami a právním rámcem [..].“

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/