143. De kompetente myndigheder bør være særligt opmærksomme på at undgå oprettelse af …

De kompetente myndigheder bør være særligt opmærksomme på at undgå oprettelse af uigennemsigtige eller unødvendigt komplekse strukturer, der ikke har nogen klar økonomisk begrundelse eller juridiske formål, eller som kan bruges til et formål forbundet med hvidvaskning af penge eller anden økonomisk kriminalitet⁴² .

⁴² Punkt 76 i EBA's retningslinjer vedrørende intern ledelse lyder: "Institutterne bør undgå at oprette komplekse og potentielt uigennemsigtige strukturer. Institutterne bør i deres beslutningstagning tage hensyn til resultaterne af en risikovurdering, der er foretaget for at afdække, om sådanne strukturer kunne anvendes til et formål i tilknytning til hvidvask af penge eller anden økonomisk kriminalitet, og de respektive kontrolforanstaltninger og retlige rammer, der er indført [...]".

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/