143. De bevoegde autoriteiten moeten er specifiek op letten dat er geen niet-transparante of …

De bevoegde autoriteiten moeten er specifiek op letten dat er geen niet-transparante of nodeloos complexe structuren worden opgezet die geen duidelijke economische reden of juridisch doel hebben of die kunnen worden gebruikt voor een doel dat verband houdt met het witwassen van geld of andere financiële misdrijven⁴² .

⁴² In lid 76, punt d), van de EBA-richtsnoeren inzake interne governance wordt bepaald: “Instellingen moeten het opzetten van complexe en potentieel niet-transparante structuren vermijden. Instellingen houden bij hun besluitvorming rekening met de resultaten van een risicobeoordeling aan de hand waarvan wordt vastgesteld of dergelijke structuren zouden kunnen worden gebruikt voor het witwassen van geld of andere financiële misdrijven, en met de respectieve controles en het toepasselijke rechtskader [...].”

1. Overzicht

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/