143. Właściwe organy powinny zwracać szczególną uwagę, czy instytucje unikają tworzenia …

Właściwe organy powinny zwracać szczególną uwagę, czy instytucje unikają tworzenia nieprzejrzystych lub niepotrzebnie złożonych struktur, które nie mają jasnego uzasadnienia ekonomicznego lub celu prawnego lub które mogłyby być wykorzystywane w celu związanym z praniem pieniędzy lub innymi przestępstwami finansowymi⁴² .

⁴² Punkt 76 wytycznych EUNB w sprawie zarządzania wewnętrznego stanowi: „Instytucje powinny unikać tworzenia złożonych i potencjalnie nieprzejrzystych struktur. Instytucje powinny uwzględniać w swoim procesie decyzyjnym wyniki przeprowadzonej oceny ryzyka w celu ustalenia, czy takie struktury mogłyby być wykorzystywane w celu związanym z praniem pieniędzy lub innymi przestępstwami finansowymi, a także ustanowione mechanizmy kontrolne i ramy prawne [...]”.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/