143. Príslušné orgány by mali venovať osobitnú pozornosť tomu, aby sa vyhli vytváraniu …

Príslušné orgány by mali venovať osobitnú pozornosť tomu, aby sa vyhli vytváraniu netransparentných alebo zbytočne zložitých štruktúr, ktoré nemajú jasné ekonomické

• o podstatnenie alebo právny účel alebo ktoré by sa mohli použiť na cieľ spojený s praním špinavých peňazí alebo inými finančnými trestnými činmi⁴² .

⁴² Odsek 76 Usmernení EBA o vnútornom riadení znie: „Inštitúcie by sa mali vyhýbať vytváraniu zložitých a potenciálne netransparentných štruktúr. Inštitúcie by mali pri svojom rozhodovaní brať do úvahy výsledky posúdenia rizík vykonaného s cieľom zistiť, či by sa takéto štruktúry mohli použiť na účely spojené s praním špinavých peňazí alebo inými finančnými trestnými činmi a príslušnými kontrolami a platným právnym rámcom [...]“ .

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/