143. Pristojni organi bi morali posebno pozornost nameniti izogibanju vzpostavljanja nepreglednih …

Pristojni organi bi morali posebno pozornost nameniti izogibanju vzpostavljanja nepreglednih ali preveč zapletenih struktur, ki nimajo jasnega ekonomskega smisla ali pravnega namena, ali ki bi se lahko uporabljale za namen, povezan s pranjem denarja ali drugimi oblikami finančnega kriminala⁴² .

⁴² Odstavek 76 smernic organa EBA o notranjem upravljanju se glasi: „Institucije bi se morale izogibati vzpostavljanju zapletenih in potencialno nepreglednih struktur. Institucije bi morale pri svojem odločanju upoštevati rezultate ocene tveganj, da bi ugotovile, ali se take strukture lahko uporabijo za namen, povezan s pranjem denarja ali drugimi kaznivimi dejanji na področju financ, ter za ustrezni nadzor in vzpostavljeni pravni okvir [..]“.

1. Pregled

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/