Definice

Není - li uvedeno jinak, pojmy použité a vymezené v nařízení IFR a ve směrnici IFD nebo ve směrnici 2014/59/EU⁵ (dále jen „směrnice BRRD“) mají v těchto obecných pokynech stejný význam. Pro účely těchto obecných pokynů se rozumí:

„orgánem dohledu v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu (dále jen „orgán dohledu v oblasti AML/CFT“)“ příslušný orgán odpovědný za dohled nad dodržováním ustanovení směrnice (EU) 2015/849⁶ ze strany investičních podniků,

„rizikem chování“ současné nebo budoucí riziko ztrát pro investiční podnik vyplývající z případů úmyslného nebo nedbalého chování, včetně nevhodné nabídky finančních služeb,

„postupem pro hodnocení přiměřenosti vnitřně stanoveného kapitálu a likvidních aktiv (dále jen „postup ICARAP“)“ systémy, strategie a postupy uvedené v článku 24 směrnice IFD, které lze dále rozdělit na:

„postup pro hodnocení přiměřenosti vnitřně stanoveného kapitálu (dále jen „postup ICAAP“)“, kterým se rozumí systémy, strategie a postupy pro hodnocení a průběžné udržování objemu, druhů a rozdělení vnitřně stanoveného kapitálu, které investiční podniky považují za odpovídající k pokrytí povahy a úrovně rizik, která mohou představovat pro ostatní nebo kterým jsou nebo mohou být investiční podniky samy vystaveny, a

„interní postup pro hodnocení přiměřenosti likvidity (dále jen „postup ILAAP“)“ kterým se rozumí systémy, strategie a postupy pro hodnocení a průběžné udržování objemu, druhů a rozdělení likvidních aktiv, které investiční podniky považují za odpovídající k pokrytí povahy a úrovně rizik, která mohou představovat pro ostatní nebo kterým jsou nebo mohou být investiční podniky samy vystaveny,

„úrokovým rizikem“ současné nebo budoucí riziko pro výnosy a kapitál investičního podniku v důsledku nepříznivých pohybů úrokových sazeb,

„vnitrodenní likviditou“ finanční prostředky, ke kterým lze získat přístup během pracovního dne tak, aby investiční podnik mohl provádět platby v reálném čase,

„rizikem vnitrodenní likvidity“ současné nebo budoucí riziko, že investiční podnik nebude schopen účinně řídit své potřeby vnitrodenní likvidity,

5 Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2014/59/EU ze dne 15. května 2014, kterou se stanoví rámec pro ozdravné postupy a řešení krize úvěrových institucí a investičních podniků a kterou se mění směrnice Rady 82/891 /EHS, směrnice Evropského parlamentu a Rady 2001/24/ES, 2002/47/ES, 2004/25/ES, 2005/56/ES, 2007/36/ES, 2011/35/EU, 2012/30/EU a 2013/36/EU a nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1093/2010 a (EU) č. 648/2012 (Úř. věst. L 173, 12.6.2014, s. 190). 6 Směrnice Evropského parlamentu a Rady (EU) 2015/849 ze dne 20. května 2015 o předcházení využívání finančního systému k praní peněz nebo financování terorismu, o změně nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 648/2012 a

• o zrušení směrnice Evropského parlamentu a Rady 2005/60/ES a směrnice Komise 2006/70/ES.

„rizikem informačních a komunikačních technologií“ riziko ztráty v důsledku porušení důvěrnosti, selhání integrity systémů a dat, nevhodnosti nebo nedostupnosti systémů a dat nebo neschopnosti změnit IT v přiměřeném čase a s přiměřenými náklady, pokud se mění prostředí nebo požadavky vyplývající z obchodní činnosti (tj. flexibilita),

„makroobezřetnostním požadavkem“ nebo „opatřením“ požadavek nebo opatření stanovené příslušným nebo pověřeným orgánem s cílem řešit makroobezřetnostní nebo systémové riziko,

„orgánem dohledu nad trhem“ příslušný orgán odpovědný za dohled nad dodržováním ustanovení směrnice 2014/65/EU⁷ (dále jen „směrnice MIFID“) ze strany investičních podniků,

„rizikem praní peněz a financování terorismu“ (dále jen „rizikem AML/CFT“) riziko

financování terorismu⁸ ,

„celkovým SREP hodnocením“ aktuální hodnocení celkové životaschopnosti investičního podniku na základě hodnocení prvků v rámci procesu SREP ,

„celkovým SREP skóre“ číselný ukazatel celkového rizika pro životaschopnost investičního podniku, vypočtený na základě celkového SREP hodnocení,

„pokynem k držení dodatečného kapitálu podle pilíře 2 (dále jen „P2G“)“ úroveň a kvalita kapitálu, který má investiční podnik podle očekávání držet nad rámec celkového kapitálového požadavku, stanovené podle článku 41 směrnice IFD,

„dodatečným kapitálovým požadavkem podle pilíře 2“ nebo „dodatečným kapitálovým požadavkem“ (dále jen „P2R“) dodatečný kapitálový požadavek stanovený podle článku 40 směrnice IFD,

„rizikem ztráty dobré pověsti“ současné nebo budoucí riziko pro výnosy, kapitál nebo likviditu investičního podniku v důsledku poškození dobré pověsti investičního podniku,

„rizikovým apetitem“ souhrnná úroveň a druhy rizik, jež je investiční podnik ochotný podstoupit v rámci své schopnosti nést riziko v souladu se svým obchodním modelem, aby dosáhl svých strategických cílů,

„rizikovým skórem“ číselné vyjádření shrnující hodnocení individuálního rizika pro kapitál, likviditu a financování ze strany orgánu dohledu, představující pravděpodobnost, že riziko bude mít významný obezřetnostní dopad na investiční podnik po zohlednění řízení

7 Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2014/65/EU ze dne 15. května 2014 o trzích finančních nástrojů a o změně směrnic 2002/92/ES a 2011/61/EU (Úř. věst. L 173, 12.6.2014, s. 349). 8 Obecné pokyny orgánu EBA k hloubkové kontrole klienta a faktorům, které by úvěrové a finanční instituce měly vzít v úvahu při posuzování rizika praní peněz a financování terorismu souvisejícího s jednotlivými obchodními vztahy a příležitostnými transakcemi („obecné pokyny k rizikovým faktorům praní peněz a financování terorismu“) podle čl . 17 a čl. 18 odst. 4 směrnice (EU) 2015/849 (EBA/GL/2021/02).

a kontrol rizik a před zohledněním schopnosti investičního podniku zmírnit riziko prostřednictvím dostupných zdrojů kapitálu nebo likvidity,

„riziky pro kapitál“ významná rizika, která by, pokud nastanou, měla významný obezřetnostní dopad na kapitál investičního podniku v následujících dvanácti měsících. To zahrnuje mimo jiné i rizika obsažená v článcích 29 a 36 směrnice IFD,

„riziky pro likviditu a financování“ významná rizika, která by, pokud nastanou, měla významný obezřetnostní dopad na likviditu investičního podniku v různých časových horizontech,

„ SREP prvkem“ jednotlivé položky z následujícího výčtu: analýza obchodního modelu, hodnocení systému správy a řízení, hodnocení rizik pro kapitál, posouzení dostatečnosti kapitálu, hodnocení rizik pro likviditu a financování a posouzení likvidity,

„referenčními hodnotami dohledu“ kvantitativní nástroje pro jednotlivá rizika vyvinuté příslušným orgánem s cílem odhadnout kapitál potřebný k pokrytí rizik nebo rizikových prvků, které nejsou uvedeny v nařízení IFR,

„skórem životaschopnosti“ číselné vyjádření, které shrnuje hodnocení určitého prvku SREP orgánem dohledu a představuje ukazatel rizika pro životaschopnost investičního podniku vyplývající z hodnoceného SREP prvku .