Mõisted

Kui ei ole sätestatud teisiti, on määruses (EL) 2019/2033⁴ , direktiivis (EL) 2019/2034 või direktiivis 2014/59/EL⁵ kasutatud ja määratletud mõistetel suunistes sama tähendus. Käesolevates suunistes kasutatakse järgmisi mõisteid.

„Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise järelevalveasutus“ – pädev asutus, mille ülesanne on kontrollida investeerimisühingu vastavust direktiivi (EL) 2015/849 sätetele.

„Käitumisrisk“ – investeerimisühingu praegune või tulevane kahjurisk, mis tuleneb tahtlikust või hooletusest tingitud väärkäitumisest, sealhulgas asjakohatust finantsteenuste osutamisest.

„Sisemise kapitali adekvaatsuse hindamise protsess ja sisemine riskihindamise protsess“ (ICARAP) – direktiivi (EL) 2019/2034 artiklis 24 osutatud kord, strateegiad ja protsessid, mida saab täiendavalt jagada järgmiselt:

jaotust, mida investeerimisühingud peavad piisavaks, et katta selliste riskide olemust ja taset, mida nad võivad teistele tekitada ja millele investeerimisühingud ise on või võivad olla avatud, ning

„sisemise likviidsuse hindamise protsess“ (ILAAP) – kord, strateegiad ja protsessid, mille abil pidevalt hinnata ja säilitada likviidsete varade summasid, liike ja jaotust, mida investeerimisühingud peavad piisavaks, et katta selliste riskide olemust ja taset, mida nad võivad teistele tekitada ja millele investeerimisühingud ise on või võivad olla avatud.

„Intressirisk“ – praegune või tulevane risk investeerimisühingu tulule ja omavahenditele, mis tekib intressimäärade ebasoodsatest muutustest.

„Päevasisene likviidsus“ – tööpäeva jooksul kättesaadavad vahendid, mis võimaldavad investeerimisühingul teha reaalajas makseid.

„Päevasisene likviidsusrisk“ – praegune või tulevane risk, et investeerimisühing ei suuda oma päevasiseseid likviidsusvajadusi tõhusalt hallata.

4 Euroopa Parlamendi ja nõukogu 27. novembri 2019. aasta määrus (EL) 2019/2033, mis käsitleb investeerimisühingute suhtes kohaldatavaid usaldatavusnõudeid ning millega muudetakse määrusi (EL) nr 1093/2010, (EL) nr 575/2013, (EL) nr 600/2014 ja (EL) nr 806/2014 (ELT L 314, 5.12.2019, lk 1).

investeerimisühingute finantsseisundi taastamise ja kriisilahenduse õigusraamistik ning muudetakse nõukogu direktiivi 82/891/EMÜ ning Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiive 2001/24/EÜ, 2002/47/EÜ, 2004/25/EÜ, 2005/56/EÜ, 2007/36/EÜ, 2011/35/EL, 2012/30/EL ja 2013/36/EL ning määruseid (EL) nr 1093/2010 ja (EL) nr 648/2012 (ELT L 173, 12.6.2014, lk 190).

„Info- ja kommunikatsioonitehnoloogia (IKT) risk“ – konfidentsiaalsuse rikkumisest, süsteemide ja andmete usaldusväärsusega seotud tõrgetest, süsteemide ja andmete asjakohatusest või mittekättesaadavusest või võimetusest muuta infotehnoloogiaid mõistliku aja ja kuludega, kui keskkond või äritegevuse nõuded muutuvad (st võimekus), tekkiva kahju risk.

„Makrotasandi usaldatavusnõue“ või „makrotasandi usaldatavusmeede“ – pädeva või määratud ameti poolt makrotasandi usaldatavusriski või süsteemse riski käsitlemiseks kehtestatud nõue või meede.

„Turu järelevalveasutus“ – pädev asutus, mille ülesanne on kontrollida investeerimisühingute vastavust direktiivi 2014/65/EL sätetele⁶ .

„Rahapesu ja terrorismi rahastamise risk“ – risk, mis on määratletud EBA suunistes rahapesu ja terrorismi rahastamise riskitegurite kohta⁷ .

investeerimisühingu üldise elujõulisuse ajakohane hindamine järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi elementide hindamise alusel.

„Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi üldskoor“ – järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi üldhindamisele tuginev investeerimisühingu elujõulisusele avalduva üldriski arvnäitaja.

„2. samba kapitalisuunis“ – investeerimisühingu omavahendite nõudeid ületavate omavahendite tase ja kvaliteet, mida investeerimisühing peab omama, mis on kindlaks määratud vastavalt direktiivi (EL) 2019/2034 artiklile 41.

„2. samba kapitalinõue“ või „täiendavate omavahendite nõue“ – täiendavate omavahendite nõue, mis on kehtestatud kooskõlas direktiivi 2019/2034 artikliga 40.

„Mainerisk“ – praegune või tulevane risk investeerimisühingu tulule, omavahenditele või likviidsusele, mis tekib tema maine kahjustamisest.

„Riskivalmidus“ – nende riskide agregeeritud tase ja tüübid, mida investeerimisühing on valmis võtma oma riskitaluvuse piires kooskõlas oma ärimudeliga, et saavutada oma strateegiaeesmärgid.

„Riskiskoor“ – kapitalile, likviidsusele ja rahastamisele avalduvate individuaalsete riskide järelevalvealast hinnangut kokku võttev arvnäitaja, mis kajastab tõenäosust, et riskil on investeerimisühingu usaldatavusele oluline mõju pärast investeerimisühingu riskijuhtimise

6 Euroopa Parlamendi ja nõukogu 15. mai 2014. aasta direktiiv 2014/65/EL finantsinstrumentide turgude kohta ning millega muudetakse direktiive 2002/92/EÜ ja 2011/61/EL (ELT L 173, 12.6.2014, lk 349). 7 EBA suunised, mis on koostatud direktiivi (EL) 2015/849 artikli 17 ja artikli 18 lõike 4 alusel, milles käsitletakse kliendi suhtes rakendatavaid hoolsusmeetmeid ning tegureid, mida krediidi- ja finantseerimisasutused peaksid arvestama, kui hindavad üksikute ärisuhete ning juhutehingute rahapesu ja terrorismi rahastamise riski (edaspidi „rahapesu ja terrorismi rahastamise riskitegurite suunised“), (EBA/GL/2021/02).

ja kontrollide kaalumist ning enne seda, kui on kaalutud selle võimet leevendada riske olemasolevate kapitali- või likviidsusvahendite abil.

„Kapitalile avalduvad riskid“ – eriomased riskid, mis avaldumise korral mõjutavad oluliselt investeerimisühingu omavahendite usaldatavust järgmise 12 kuu jooksul. Need hõlmavad muuhulgas direktiivi (EL) 2019/2034 artiklites 29 ja 36 käsitletud riske.

„Likviidsusele ja rahastamisele avalduvad riskid“ – eriomased riskid, mis avaldumise korral mõjutavad oluliselt investeerimisühingu likviidsuse usaldatavust eri ajavahemike jooksul.

„Järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi element“ (SREP-element) – üks järgmistest elementidest: ärimudeli analüüs, sisejuhtimise ja kogu investeerimisühingut hõlmavate riskikontrollide hindamine, kapitalile avalduvate riskide hindamine,

hindamise protsessi likviidsuse hindamine.

„Järelevalve võrdlusalused“ – pädeva asutuse poolt välja töötatud riskipõhised kvantitatiivsed vahendid, mille eesmärk on hinnata määrusega (EL) nr 2019/2033 hõlmamata riskide või riskielementide katmiseks vajalikke omavahendeid.

„Elujõulisuse skoor“ – arvnäitaja, mis võtab kokku SREP-elemendi järelevalvealase hindamise ning kajastab hinnatud SREP-elemendist investeerimisühingu elujõulisusele avalduvat riski.