Definicije

Ako nije drukčije naznačeno, pojmovi upotrijebljeni i utvrđeni u Uredbi (EU) 2019/2033⁴ , Direktivi (EU) 2019/2034 ili Direktivi 2014/59/EU⁵ imaju isto značenje u ovim smjernicama. Za potrebe ovih smjernica primjenjuju se sljedeće definicije:

„Nadzorno tijelo za sprečavanje pranja novca i financiranja terorizma (SPNFT)” znači nadležno tijelo odgovorno za nadzor usklađenosti investicijskih društava s odredbama Direktive (EU) 2015/849.

„Rizik nesavjesnog ponašanja” znači postojeći ili budući rizik od gubitaka za investicijsko društvo koji proizlazi iz slučajeva zlonamjernog ponašanja ili nehaja, uključujući neprimjereno pružanje financijskih usluga.

„Postupak procjene adekvatnosti internog kapitala i postupak procjene internog rizika (ICARAP)” znači aranžmani, strategije i procesi iz članka 24. Direktive (EU) 2019/2034 koji se mogu dalje podijeliti na sljedeće:

„Postupak procjene adekvatnosti internog kapitala (ICAAP)” znači aranžmani, strategije i procesi za kontinuiranu procjenu i održavanje iznosa, vrsta i raspodjele internog kapitala koji investicijska društva smatraju adekvatnim za pokriće prirode i razine rizika koje mogu predstavljati za druge i kojima su sama investicijska društva izložena ili bi mogla biti izložena i

„Postupak procjene adekvatnosti interne likvidnosti (ILAAP)” znači aranžmani, strategije i procesi za kontinuiranu procjenu i održavanje iznosa, vrsta i raspodjele likvidne imovine koju investicijska društva smatraju adekvatnom za pokriće prirode i razine rizika koje mogu predstavljati za druge i kojima su sama investicijska društva izložena ili bi mogla biti izložena.

„Kamatni rizik (IRR)” znači postojeći ili potencijali rizik za prihod i regulatorni kapital investicijskog društva koji proizlazi iz nepovoljnih kretanja kamatnih stopa.

„Unutardnevna likvidnost” znači sredstva do kojih je moguće doći tijekom radnog dana kako bi investicijsko društvo moglo izvršiti plaćanja u stvarnom vremenu.

„Rizik unutardnevne likvidnosti” znači postojeći ili potencijalni rizik da investicijsko društvo neće moći učinkovito upravljati svojim unutardnevnim likvidnosnim potrebama.

4 Uredba (EU) 2019/2033 Europskog parlamenta i Vijeća od 27. studenoga 2019. o bonitetnim zahtjevima za investicijska društva i o izmjeni uredaba (EU) br. 1093/2010 , (EU) br. 575/2013, (EU) br. 600/2014 i (EU) br. 806/2014 (SL L 314, 5.12.2019., str. 1.). 5 Direktiva 2014/59/EU Europskog parlamenta i Vijeća od 15. svibnja 2014. o uspostavi okvira za oporavak i sanaciju kreditnih institucija i investicijskih društava te o izmjeni Direktive Vijeća 82/891/EEZ i direktiva 2001/24/EZ, 2002/47/EZ, 2004/25/EZ, 2005/56/EZ, 2007/36/EZ, 2011/35/EU, 2012/30/EU i 2013/36/EU te uredbi (EU) br. 1093/2010 i (EU) br. 648/2012 Europskog parlamenta i Vijeća (SL L 173, 12.6.2014., str. 190.).

„Rizik informacijske i komunikacijske tehnologije (IKT)” znači rizik od gubitaka zbog povrede povjerljivosti, gubitka integriteta sustava i podataka, neprikladnosti ili nedostupnosti sustava i podataka ili nemogućnosti promjene informacijskih tehnologija (IT - a) unutar razumnog roka i uz razumne troškove u slučaju promjene zahtjeva okružja ili poslovanja (tj. prilagodljivosti).

imenovano tijelo kako bi se odgovorilo na makrobonitetni ili sistemski rizik.

„Tijelo za nadzor tržišta” znači nadležno tijelo odgovorno za nadzor usklađenosti investicijskih društava s odredbama Direktive 2014/65/EU⁶ .

„Rizik od pranja novca i financiranja terorizma” znači rizik kako je definiran u EBA -inim Smjernicama o čimbenicima rizika od pranja novca i financiranja terorizma⁷ .

„Ukupna procjena na temelju SREP - a” znači najnovija procjena ukupne održivosti investicijskog društva utvrđena na temelju procjene elemenata SREP -a.

„Ukupna ocjena na temelju SREP - a” znači brojčani pokazatelj ukupnog rizika za održivost investicijskog društva koji se temelji na ukupnoj procjeni na temelju SREP -a.

„Preporuka u sklopu drugog stupa (P2G)” znači razina i kvaliteta očekivanog regulatornog kapitala investicijskog društva koji premašuje njegove kapitalne zahtjeve utvrđene u skladu s člankom 41. Direktive (EU) 2019/2034.

„Zahtjev u sklopu drugog stupa (P2R)” ili „dodatni kapitalni zahtjev” znači dodatni kapitalni zahtjev utvrđen u skladu s člankom 40. Direktive (EU) 2019/2034.

likvidnost investicijskog društva koji proizlazi iz štetnog utjecaja na reputaciju investicijskog društva.

„Sklonost preuzimanju rizika” znači ukupna razina i vrste rizika koje je investicijsko društvo spremno preuzeti u okviru svoje sposobnosti podnošenja rizika, u skladu sa svojim poslovnim modelom, kako bi ostvarilo svoje strateške ciljeve.

„Ocjena rizika” znači brojčani iskaz koji ukratko prikazuje nadzornu procjenu pojedinačnog rizika za kapital, likvidnost i izvore financiranja i predstavlja vjerojatnost da će rizik imati značajan bonitetni učinak na investicijsko društvo nakon razmatranja upravljanja rizicima i

6 Direktiva 2014/65/EU Europskog parlamenta i Vijeća od 15. svibnja 2014. o tržištu financijskih instrumenata i izmjeni Direktive 2002/92/EZ i Direktive 2011/61/EU (SL L 173, 12.6.2014., str. 349.). 7 EBA- ine Smjernice na temelju članka 17. i članka 18. stavka 4. Direktive (EU) 2015/849 o dubinskoj analizi stranaka i čimbenicima koje bi kreditne i financijske institucije trebale uzeti u obzir pri procjeni rizika od pranja novca i financiran ja terorizma koji je povezan s pojedinačnim poslovnim odnosima i povremenim transakcijama („Smjernice o čimbenicima rizika od pranja novca i financiranja terorizma”) (EBA/GL/2021/02).

kontrola rizika i prije razmatranja sposobnosti investicijskog društva da smanji rizik s pomoću dostupnog kapitala ili sredstava likvidnosti.

„Rizici za kapital” znači određeni rizici koji će, ako se ostvare, imati značajan bonitetni učinak na regulatorni kapital investicijskog društva tijekom sljedećih 12 mjeseci i koji uključuju, ali nisu ograničeni na rizike obuhvaćene člancima od 29. do 36. Direktive (EU) 2019/2034.

„Rizici za likvidnost i izvore financiranja” znači određeni rizici koji će, ako se ostvare, imati značajan bonitetni učinak na likvidnost investicijskog društva u različitim razdobljima.

„Element SREP - a” znači jedno od sljedećeg: analiza poslovnog modela, procjena internog upravljanja i kontrola rizika na razini investicijskog društva, procjena rizika za kapital, procjena kapitala SREP - om, procjena rizika za likvidnost i izvore financiranja ili procjena likvidnosti SREP -om.

„Nadzorno ocjenjivanje u odnosu na referentne vrijednosti” znači kvantitativni alati specifični za rizike koje je nadležno tijelo izradilo u svrhu davanja procjene regulatornog kapitala koji je potreban za pokriće rizika ili elemenata rizika koji nisu obuhvaćeni Uredbom (EU) 2019/2033.

„Ocjena održivosti” znači brojčani iskaz koji ukratko prikazuje nadzornu procjenu elementa SREP - a i pokazatelj je rizika za održivost investicijskog društva koji proizlazi iz procijenjenog elementa SREP -a.