Opredelitve pojmov

Če ni določeno drugače, imajo pojmi v teh smernicah enak pomen kot pojmi, uporabljeni in opredeljeni v Uredbi (EU) 2019/2033, Direktivi (EU) 2019/2034 ali Direktivi 2014/59/EU⁵ . Za namene teh smernic se uporabljajo naslednje opredelitve pojmov:

„Nadzornik za PPDFT“ pomeni pristojni organ, odgovoren za nadzor nad upoštevanjem določb Direktive (EU) 2015/849⁶ v investicijskih podjetjih.

„Tveganje nepravilnega ravnanja“ pomeni sedanje ali pričakovano tveganje nastanka izgub za investicijsko podjetje zaradi namernih ali malomarnih napačnih ravnanj, vključno z neustreznim zagotavljanjem finančnih storitev.

„Proces ocenjevanja ustreznosti notranjega kapitala in proces ocenjevanja notranjega tveganja (ICARAP)“ pomeni ureditve, strategije in procese iz člena 24 Direktive (EU) 2019/2034, ki se lahko nadalje razdelijo na:

„proces ocenjevanja ustreznosti notranjega kapitala (ICAAP)“ pomeni ureditve , strategije in procese za stalno ocenjevanje in vzdrževanje zneskov, vrst in porazdelitve notranjega kapitala, za katere investicijska podjetja menijo, da so ustrezni za kritje narave in stopnje tveganj, ki jih lahko povzročajo drugim in katerim so ali bi jim lahko bila izpostavljena investicijska podjetja;

„proces ocenjevanja ustreznosti notranje likvidnosti (ILAAP)“ pomeni ureditve, strategije in procese za stalno ocenjevanje in vzdrževanje zneskov, vrst in porazdelitve likvidnih sredstev, za katere investicijska podjetja menijo, da so ustrezni za kritje narave in stopnje tveganj, ki jih lahko povzročajo drugim in katerim so ali bi jim lahko bila izpostavljena investicijska podjetja.

„Obrestno tveganje“ pomeni sedanje ali pričakovano tveganje za prihodke in kapital investicijskega podjetja, ki izhaja iz neugodnih sprememb obrestnih mer.

„Likvidnost znotraj enega dne“ pomeni sredstva, do katerih lahko investicijsko podjetje dostopa v delovnem dnevu, da lahko v realnem času izvršuje plačila.

„Tveganje likvid nosti znotraj enega dne“ pomeni sedanje ali pričakovano tveganje, da investicijsko podjetje ne bo moglo učinkovito izpolnjevati svojih potreb po likvidnosti znotraj enega dne.

5 Direktiva 2014/59/EU Evropskega parlamenta in Sveta z dne 15. maja 2014 o vzpostavitvi okvira za sanacijo ter reševanje kreditnih institucij in investicijskih podjetij ter o spremembi Šeste direktive Sveta 82/ 891/EGS ter direktiv 2001/24/ES, 2002/47/ES, 2004/25/ES, 2005/56/ES, 2007/36/ES, 2011/35/EU, 2012/30/EU in 2013/36/EU in uredb (EU) št. 1093/2010 ter (EU) št. 648/2012 Evropskega parlamenta in Sveta (UL L 173, 12.6.2014, str. 190). 6 Direktiva (EU) 2015/84 9 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 20. maja 2015 o preprečevanju uporabe finančnega sistema za pranje denarja ali financiranje terorizma, spremembi Uredbe (EU) št. 648/2012 Evropskega parlamenta in Sveta ter razveljavitvi Direktive 2005/60/ES Evropskega parlamenta in Sveta in Direktive Komisije 2006/70/ES (UL L 141, 5.6.2015, str. 73).

„Tveganje informacijske in komunikacijske tehnologije (IKT)“ pomeni tveganje nastanka izgube zaradi kršitve zaupnosti, nezagotavljanja celovitosti sistemov in podatkov, neustreznosti ali nerazpoložljivosti sistemov in podatkov ali nezmožnosti spremeniti informacijsko tehnologijo v razumnem času in z razumnimi stroški, kadar se spremen i okolje ali poslovna zahteva (tj. agilnost).

„Makrobonitetna zahteva“ ali „ukrep“ pomeni zahtevo ali ukrep, ki ga pristojni ali imenovani organ naloži za odpravo makrobonitetnega ali sistemskega tveganja.

„Nadzornik trga“ pomeni pristojni organ, odgovoren za nadzor nad upoštevanjem določb Direktive 2014/65/EU⁷ v investicijskih podjetjih.

„Tveganje pranja denarja in financiranja terorizma (PD/FT)“ pomeni tveganje, kot je opredeljeno v Smernicah organa EBA o dejavnikih tveganja PD/FT⁸ .

„Skupna ocena SREP“ pomeni posodobljeno oceno splošne sposobnosti delovanja investicijskega podjetja na podlagi ocene elementov SREP.

„Skupni rezultat SREP“ pomeni numerični kazalnik skupnega tveganja za sposobnost delovanja investicijskega podjetja na podlagi skupne ocene SREP.

„Smernice v okviru drugega stebra (P2G)“ pomenijo raven in kakovost kapitala, ki naj bi ga po pričakovanjih investicijsko podjetje imelo nad lastnimi kapitalskimi zahtevami , določeni mi v skladu s členom 41 Direktive (EU) 2019/2034.

„Zahteva v okviru dr ugega stebra (P2R)“ ali „dodatna kapitalska zahteva“ pomeni dodatno kapitalsko zahtevo, naloženo v skladu s členom 40 Direktive (EU) 2019/2034.

„Tveganje izgube poslovnega ugleda“ pomeni sedanje ali pričakovano tveganje za prihodek , kapital ali likvidnost investicijskega podjetja, ki izhaja iz škode, povzročene ugledu investicijskega podjetja.

„Nagnjenost k prevzemanju tveganja“ pomeni skupno stopnjo tveganja in vrste tveganja, ki jih je investicijsko podjetje v okviru svoje sposobnosti prevzemanja tveganja pripravljeno prevzeti v skladu s svojim poslovnim modelom, da bi doseglo svoje strateške cilje.

„Rezultat tveganja“ pomeni številčni izraz, ki povzema nadzorniško oceno posameznega tveganja za kapital, likvidnost in financiranje, ki predstavlja verjetnost, da bo imelo tveganje pomemben bonitetni vpliv na investicijsko podjetje po upoštevanju upravljanja tveganja in

7 Direktiva 2014/65/EU Evropskega parlamenta in Sveta z dne 15. maja 2014 o trgih finančnih instrumentov ter spremembi Direktive 2002/92/ES in Direktive 2011/61/EU (UL L 173, 12.6.2014, str. 349). 8 Smernice organa EBA na podlagi člena 17 in člena 18(4) Direktive (EU) 2015/849 o poenostavljenem in okrepljenem skrbnem preverjanju strank ter dejavnikih, ki bi jih kreditne in finančne institucije morale upoštevati pri oceni t veganja pranja denarja in financiranja terorizma, povezanega s posameznimi poslovnimi odnosi in občasnimi transakcijami (smernice o dejavnikih tveganja PD/FT) (EBA/GL/2021/02).

kontrol ter pred upoštevanjem zmožnosti investicijskega podjetja, da zmanjša tveganje z razpoložljivimi kapitalskimi ali likvidnostnimi viri.

„ Tveganja za kapital“ pomenijo posebna tveganja, ki bodo, če se bodo uresničila, imela pomemben bonitetni vpliv na kapital investicijskega podjetja v naslednjih 12 mesecih. Ta vključujejo, vendar niso omejena na tveganja iz členov 29 do 36 Direktive (EU) 2019/2034.

„Tveganja za likvidnost in financiranje“ pomenijo posebna tveganja, ki bodo, če se bodo uresničila, imela pomemben bonitetni vpliv na likvidnost investicijskega podjetja v različnih časovnih obdobjih.

„Element SREP“ pomeni nekaj od naslednjega: analizo poslovnega modela, oceno notranjega upravljanja in kontrole tveganj na ravni celotnega podjetja, oceno tveganj za kapital, oceno kapitalske ustreznosti SREP, oceno tveganj za likvidnost in financiranje ali oceno likvidnostne ustreznosti SREP.

„Nadzorniške primerjalne vrednosti“ pomenijo kvantitativna orodja za posamezna tveganja, ki jih razvije pristojni organ za oceno kapitala, potrebnega za kritje tveganj ali elementov tveganj, ki jih ne zajema Uredba (EU) 2019/2033.

„Rezultat sposobnosti delovanja“ pomeni številčni izraz, ki povzema nadzorniške ocene elementa SREP in predstavlja tveganje za sposobnost delovanja investicijskega podjetja, ki izhaja iz ocenjenega elementa SREP.