7.2 Oplysninger om finansieringsstrategi

Hvad finansieringsstrategien angår, bør de kompetente myndigheder sikre, at de modtager følgende fra institutterne:

• a. en beskrivelse af fundingplanens generelle tilrettelæggelse, herunder finansieringskilder, løbetider, vigtige markeder, anvendte produkter osv.
• b. hvis relevant, et politikdokument om fastholdelse af tilstedeværelsen på markederne for at sikre og regelmæssigt teste instituttets markedsadgang og kapacitet til at rejse finansiering
• c. hvis det er relevant, et politikdokument om risici ved finansieringskoncentrationer, herunder principperne for måling og overvågning af sammenhængen mellem finansieringskilderne og den økonomiske forbindelse mellem indskydere og andre likviditetsudbydere
• d. hvis det er relevant, en politik om finansiering i udenlandske valutaer, herunder de mest relevante antagelser med hensyn til disse valutaers tilgængelighed og konvertibilitet.

7.2.2 Operationel dokumentation

Hvad dokumentationen for den fulde gennemførelse af finansieringsstrategien angår, bør de kompetente myndigheder sikre, at de modtager følgende fra institutterne:

• a. den aktuelle fundingplan
• b. en kvantitativ oversigt over karakteristika, såsom mængder, priser og investorinteresse, ved nylig optaget markedsfinansiering og en analyse af muligheden for at gennemføre fundingplanen når der tages højde for (ændringer i) markedsvolatiliteten
• c. en fremadskuende oversigt over (den ønskede) udvikling i finansieringspositionen over en fremadrettet tidshorisont, som angivet i EBA's retningslinjer vedrørende harmoniserede definitioner og indberetningsskemaer for kreditinstitutters finansieringsplaner i medfør af henstilling A4 i ESRB/2012/2⁴
• d. en vurdering af finansieringspositionen og finansieringsrisikoen efter fundingplanensgennemførelse
• e. oplysninger om back-testing af finansieringsplanen i overensstemmelse med kravene i EBA's retningslinjer vedrørende harmoniserede definitioner og indberetningsskemaer for kreditinstitutters finansieringsplaner i medfør af henstilling A4 i ESRB/2012/2.

⁴ EBA/GL/2014/04 af 19. juni 2014