7.2 Informácie o stratégii financovania

Pokiaľ ide o stratégiu financovania, príslušné orgány sú povinné zabezpečiť, aby od inštitúcií dostali:

• a. opis všeobecného nastavenia plánu financovania vrátane zdrojov financovania, trvaní (tenors), kľúčových trhov, použitých produktov atď.,
• b. ak je to vhodné, dokument o politike udržania prítomnosti na trhoch s cieľom zabezpečiť a pravidelne testovať prístup na trh a schopnosť inštitúcie získať financie, ak je to vhodné,
• c. ak je to vhodné, dokument o politike týkajúci sa rizika koncentrácie financovania, a to aj zásad merania a monitorovania korelácie medzi zdrojmi financovania a hospodárskym spojením medzi vkladateľmi a inými poskytovateľmi likvidity,
• d. ak je to vhodné, politiku financovania v zahraničných menách vrátane najrelevantnejších predpokladov, pokiaľ ide o dostupnosť a konvertibilitu týchto mien.

7.2.2 Prevádzková dokumentácia

Pokiaľ ide o preukazovanie úplnej realizácie stratégie financovania, príslušné orgány sú povinné zabezpečiť, aby od inštitúcií dostali:

• a. súčasný plán financovania,
• b. kvantitatívny prehľad vlastností, ako sú objemy, ceny a ochota investorov, nedávnych získaných finančných prostriedkov, a analýza realizovateľnosti plnenia plánu financovania so zohľadnením (zmien) trhovej volatility,
• c. výhľadový (forward - looking) pohľad k (želanému) vývoju pozície financovania počas výhľadového časového horizontu stanoveného v usmerneniach EBA
• o harmonizovaných definíciác h a vzoroch pre plány financovania úverových inštitúcií podľa odporúčania A4 ESRB/2012/2⁴ ,
• d. posúdenie pozície financovania a rizika financovania po vykonaní plánu financovania,
• e. informácie o spätnom testovaní plánu financovania v súlade s požiadavkami usmernení EBA o harmonizovaných definíciách a vzoroch pre plány financovania úverových inštitúcií podľa odporúčania A4 ESRB/2012/2.

⁴ EBA/GL/2014/04 z štvrtok, 19. júna 2014.