7.2 Információk a finanszírozási stratégiáról

Az illetékes hatóságoknak a finanszírozási stratégiára vonatkozóan a következőket kell bekérniük az intézményektől:

• a. a finanszírozási terv általános felépítésének ismertetése, ideértve a finanszírozási forrásokat, a lejárati időket, a kulcsfontosságú piacokat, a felhasznált termékeket stb.;
• b. adott esetben szabályozási dokumentum a piaci jelenlét fenntartásáról az intézmény piaci hozzáférési és tőkebevonási képességének biztosítása és időszakonkénti ellenőrzése érdekében;
• c. adott esetben szabályozási dokumentum a finanszírozási koncentrációs kockázatról, ideértve a finanszírozási források közötti korreláció mérésének és monitoringjának elveire, valamint a betétesek és egyéb likviditási forrásnyújtó intézmények közötti gazdasági kapcsolatra vonatkozó dokumentumot;
• d. adott esetben a külföldi devizában történő finanszírozás elvei, ideértve a külföldi devizák elérhetőségére és átválthatóságára vonatkozó legrelevánsabb feltételezéseket.

7.2.2 Működési dokumentáció

Az illetékes hatóságoknak a finanszírozási stratégia teljes körű végrehajtásának igazolására a következőket kell bekérniük az intézményektől:

• a. a hatályos vagy érvényben lévő finanszírozási terv;
• b. a közelmúltban bevont tőke jellemzőinek – például volumen, ár és befektetői hajlandóság – kvantitatív áttekintése és a finanszírozási terv megvalósíthatóságának elemzése, figyelembe véve a piaci vola tilitást (annak változását);
• c. a hosszú távú finanszírozási pozíció (kívánt) jövőbeli alakulásának bemutatása a hitelintézetek finanszírozási terveire vonatkozó, az ESRB/2012/2 A4. ajánlás szerinti harmonizált meghatározásokról és mintákról szóló EBH iránymu tatásban⁴ meghatározottak szerint;
• d. a finanszírozási pozíció és a finanszírozási kockázat értékelése a finanszírozási terv végrehajtását követően;
• e. információ a finanszírozási tervnek a hitelintézetek finanszírozási terveire vonatkozó, az ESRB/2012/2 A4. ajánlás szerinti harmonizált meghatározásokról és mintákról szóló EBH iránymutatás szerinti követelményeken alapuló visszaméréséről.

⁴ EBA/GL/2014/04, 2014. június 19.