7.2 Informações relativas à estratégia de financiamento

No que respeita à estratégia de financiamento, as autoridades competentes devem certificar-se de que recebem das instituições:

• a. Uma descrição da estrutura geral do plano de financiamento, incluindo as fontes de financiamento, prazos, principais mercados, produtos utilizados, etc.;
• b. se adequado, a política sobre a manutenção da presença nos mercados a fim de garantir e testar periodicamente o acesso aos mercados e a capacidade de captação de fundos da instituição, quando relevante;
• c. se adequado, a política sobre o risco de concentração de financiamento, incluindo os princípios de medição e monitorização da correlação entre as fontes de financiamento e a relação económica entre os depositantes e outros fornecedores de liquidez;
• d. se adequado, a política sobre financiamento noutras moedas, incluindo os pressupostos mais relevantes no que respeita à disponibilidade e convertibilidade dessas moedas.

7.2.2 Documentação operacional

No que respeita à demonstração da plena implementação da estratégia de financiamento, as autoridades competentes devem certificar-se de que recebem das instituições:

• a. o plano de financiamento em vigor;
• b. uma perspetiva geral quantitativa das características, tais como volumes, preços e apetite dos investidores, dos fundos captados recentemente e uma análise da viabilidade da execução do plano de financiamento, tendo em conta a (variações da) volatilidade dos mercados;
• c. uma previsão da evolução (pretendida) da posição de financiamento ao longo de um horizonte temporal futuro especificado nas Orientações da EBA relativas às definições e modelos harmonizados para os planos de financiamento das instituições de crédito ao abrigo da Recomendação A4 do CERS/2012/2⁴ ;
• d. uma avaliação da posição de financiamento e do risco de financiamento após a execução do plano de financiamento;
• e. Informações sobre as verificações a posteriori ( back-testing ) do plano de financiamento, em conformidade com os requisitos das Orientações da EBA relativas às definições e modelos harmonizados para os planos de financiamento das instituições de crédito ao abrigo da Recomendação A4 do CERS/2012/2.

⁴ EBA/GL/2014/04 de 19 de junho de 2014.