7.2 Informacije o strategiji izvora financiranja

U vezi sa strategijom izvora financiranja nadležna tijela trebala bi osigurati da od institucija prime sljedeće:

• a. opis općeg plana financiranja, uključujući izvore financiranja, dospijeća, ključna tržišta, upotrijebljene proizvode itd.;
• b. kada je to prikladno, politiku zadržavanja prisutnosti na tržištima kako bi se osigurao i redovito testirao pristup tržištu i kapacitet institucije za prikupljanje financijski h sredstava, kada je to bitno;
• c. kada je to prikladno, politiku o riziku koncentracije izvora financiranja, uključujući i dokumente o načelima za mjerenje i praćenje korelacije između izvora financiranja i gospodarske veze između deponenta i drugih davatelja likvidnosti;
• d. kada je to prikladno, politiku financiranja u stranim valutama, uključujući najrelevantnije pretpostavke s obzirom na dostupnost i konvertibilnost tih valuta.

7.2.2 Radna dokumentacija

U vezi s dokazivanjem potpune provedbe strategije izvora financ iranja nadležna tijela trebala bi osigurati da od institucija prime sljedeće:

• a. trenutačni plan financiranja;
• b. kvantitativni pregled karakteristika, kao što su količine, cijene i zanimanje ulagača, nedavno prikupljenih financijskih sredstava i analiza izvediv osti izvršenja plana financiranja, uzimajući u obzir volatilnost tržišta i njezine promjene;
• c. anticipativno mišljenje o (željenom) kretanju pozicije izvora financiranja tijekom budućeg vremenskog razdoblja navedenog u Smjernicama EBA - e o usklađenim definicijama i obrascima za planove financiranja kreditnih institucija prema Preporuci A4 (ESRB/2012/2)⁴ ;
• d. procjenu pozicije i rizika izvora financiranja nakon izvršenja plana financiranja;
• e. informacije o retroaktivnom testiranju plana financiranja u skladu sa zahtjevima Smjernica EBA- e o usklađenim definicijama i obrascima za planove financiranja kreditnih institucija prema Preporuci A4 (ESRB/2012/2).

⁴ EBA/GL/2014/04 od 19. lipnja 2014.