7.2 Tiedot varainhankintastrategiasta

Toimivaltaisten viranomaisten tulisi varmistaa saavansa laitoksilta seuraavat tiedot varainhankintastrategiasta:

• a. kuvaus varainhankintasuunnitelman yleisestä rakenteesta, kuten varainhankintalähteistä, juoksuajoista, keskeisistä markkinoista, varainhankinnassa käytetyistä tuotteista jne.;
• b. tarvittaessa toimintalinjausasiakirja laitoksen säilymisestä markkinoilla, jotta laitoksen markkinoillepääsy ja varainhankintakyky voidaan varmistaa ja testata säännöllisin väliajoin;
• c. tarvittaessa varainhankinnan keskittymisriskiä koskeva toimintalinjausasiakirja, jossa käsitellään myös periaatteita, joiden mukaisesti mitataan ja seurataan varainhankinnan lähteiden välistä korrelaatiota sekä tallettajien ja muiden likviditeetin tarjoajien välistä taloudellista yhteyttä;
• d. tarvittaessa toimintalinjaus varainhankinnasta ulkomaisissa valuutoissa sekä tärkeimmät oletukset tällaisten valuuttojen saatavuudesta ja muunnettavuudesta.

7.2.2 Toimenpiteiden dokumentointi

Toimivaltaisten viranomaisten tulisi varmistaa saavansa laitoksilta seuraavat tiedot osoituksena varainhankintastrategian täysimääräisestä toteuttamisesta:

• a. nykyinen varainhankintasuunnitelma;
• b. määrällinen esitys hiljattain hankittujen varojen määrästä, hinnoista, sijoittajien kiinnostuksesta ja muista piirteistä sekä selvitys varainhankintasuunnitelman toteuttamiskelpoisuudesta markkinaheilahtelut (niiden muutokset) huomioon ottaen;
• c. ennnuste varainhankintatilanteen (toivotusta) kehityksestä ennustejaksolla, joka esitetään EPV:n ohjeissa ”Luottolaitosten varainhankintasuunnitelmien yhdenmukaisista määritelmistä ja raportointilomakkeista suosituksen EJRK/2012/02 suosituksen A kohdan 4 mukaisesti”⁴ ;
• d. arvio varainhankintasuunnitelman toteuttamisen jälkeisestä varainhankintatilanteesta ja -riskistä;
• e. tiedot varainhankintasuunnitelman toteutumatestauksesta. Testauksessa on täytettävä vaatimukset, jotka esitetään EPV:n ohjeissa nimeltä ”Luottolaitosten varainhankintasuunnitelmien yhdenmukaisista määritelmistä ja raportointilomakkeista suosituksen EJRK/2012/02 suosituksen A kohdan 4 mukaisesti”.

⁴ EBA/GL/2014/04, 19. kesäkuuta 2014.