7.2 Informatie over de financieringsstrategie

Wat betreft de financieringsstrategie zorgen bevoegde autoriteiten ervoor dat zij van instellingen het volgende ontvangen:

• a. een beschrijving van de algehele opzet van het financieringsplan, inclusief bronnen van financiering, looptijden, belangrijke markten, gebruikte producten, enz.;
• b. indien van toepassing, een beleidsdocument over het behoud van de aanwezigheid op markten om de markttoegang en de capaciteit van de instelling voor het verkrijgen van financiering te waarborgen en periodiek te testen;
• c. indien van toepassing, een beleidsdocument over het risico van financieringsconcentraties, waaronder over de beginselen voor het meten en bewaken van een samenhang tussen financieringsbronnen en economische banden tussen deposanten en andere liquiditeitsverstrekkers;
• d. indien van toepassing, beleid met betrekking tot financiering in vreemde valuta's, inclusief de meest relevante aannames met betrekking tot de beschikbaarheid en convertibiliteit van deze valuta's.

7.2.2 Operationele documentatie

Wat betreft de bewijzen voor de volledige uitvoering van de financieringsstrategie zorgen bevoegde autoriteiten ervoor dat zij van instellingen het volgende ontvangen:

• a. het actuele financieringsplan;
• b. een kwantitatief overzicht van de kenmerken, zoals volumes, prijzen en belangstelling van beleggers, van recent aangetrokken middelen en een analyse van de uitvoerbaarheid van het financieringsplan, met inachtneming van (veranderingen in) de marktvolatiliteit;
• c. een toekomstperspectief op de (gewenste) ontwikkeling van de financieringspositie gedurende een bepaalde tijdsperiode als vermeld in de EBA-richtsnoeren inzake geharmoniseerde definities en templates voor de financieringsplannen van kredietinstellingen in het kader van aanbeveling A4 van ESRB/2012/2⁴ ;
• d. een beoordeling van de financieringspositie en het financieringsrisico na uitvoering van het financieringsplan;
• e. informatie over back-testen van het financieringsplan overeenkomstig de vereisten van de EBA-richtsnoeren inzake geharmoniseerde definities en templates voor de financieringsplannen van kredietinstellingen in het kader van aanbeveling A4 van ESRB/2012/2.

⁴ EBA/GL/2014/04 van 19 juni 2014.