127. Institutterne bør anvende en række alvorlige, men troværdige scenarier for alle de positioner …

Institutterne bør anvende en række alvorlige, men troværdige scenarier for alle de positioner, der er omhandlet i foregående afsnit, f.eks. ekstraordinære ændringer i markedspriser, likviditetsmangel på markederne og store markedsdeltageres misligholdelse. Der bør også tages hensyn til afhængighedsforhold og korrelationer mellem forskellige markeder og således til eventuelle negative ændringer i korrelationer. Indvirkningen på den regnskabsmæssige værdiansættelsesjustering og på reserver knyttet til institutternes porteføljer (f.eks. likviditetsreserver til modellering af usikkerheder), bør tages i betragtning på samme måde i stresstest. Stresstesten af reserver knyttet til markedsrisiko bør dokumenteres.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/