127. Instytucje powinny stosować szereg rygorystycznych, ale prawdopodobnych scenariuszy dla …

Instytucje powinny stosować szereg rygorystycznych, ale prawdopodobnych scenariuszy dla wszystkich pozycji, o których mowa w poprzednim ustępie, np. wyjątkowych zmian cen rynkowych, niedoborów płynności na rynkach oraz niewywiązywaniu się ze zobowiązań przez dużych uczestników rynku. W stosownych przypadkach należy również uwzględnić zależności i korelacje między różnymi rynkami, a więc także niekorzystne zmiany korelacji. W ramach testów warunków skrajnych należy w równym stopniu wziąć pod uwagę wpływ na korektę rachunkową wyceny kredytowej i na rezerwy związane z portfelami instytucji (np. rezerwy na płynność, modelowanie niejasności). Testy warunków skrajnych w odniesieniu do rezerwy na ryzyko rynkowe powinny być uzasadnione.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/