127. Las entidades deberán aplicar una gama de escenarios severos pero verosímiles para todas las …

Las entidades deberán aplicar una gama de escenarios severos pero verosímiles para todas las posiciones referidas en el párrafo anterior, p. ej., cambios excepcionales en precios de mercado, falta de liquidez en los mercados y default de actores importantes del mercado. También deberían tenerse en cuenta e incluirse, en su caso, las dependencias y correlaciones entre diferentes mercados y, consecuentemente, los cambios adversos en las correlaciones. El impacto en el ajuste contable de valoración por riesgo de crédito (CVA) y en las reservas relacionadas con las carteras de las entidades (p. ej., reservas de liquidez, para incertidumbres asociadas a la modelización) deberán igualmente tenerse en cuenta en las pruebas de resistencia. Las pruebas de resistencia inversas de riesgo de mercado deberán ser fundamentadas.

1. Resumen

1.1 Referencias

1.2 Requisitos identificados

1.3 Estándares relacionados

2. Requisitos identificados

3. Estándares relacionados

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