+15. Medmindre andet er angivet, har de udtryk, der er anvendt og defineret i direktiv (EU) …

15. Medmindre andet er angivet, har de udtryk, der er anvendt og defineret i direktiv (EU) …

Medmindre andet er angivet, har de udtryk, der er anvendt og defineret i direktiv (EU) 2019/2034 og forordning (EU) nr. 2019/2033, den samme betydning i disse retningslinjer. I disse retningslinjer finder endvidere følgende definitioner anvendelse:

RisikoappetitDet samlede risikoniveau og de typer risici, som et investeringsselskab er villigt til at påtage sig for at nå sine strategiske mål inden for rammerne af sin risikokapacitet og i overensstemmelse med sin forretningsmodel.
RisikokapacitetDen maksimale risiko, som et investeringsselskab kan påtage sig i betragtning af dets kapitalgrundlag, dets risikostyrings- og kontrolkapacitet og dets reguleringsmæssige restriktioner.
RisikokulturEt investeringsselskabs normer, holdninger og adfærd i relation til risikobevidsthed, risikotagning og risikostyring og de kontrolforanstaltninger, der former beslutninger vedrørende risici. Risikokulturen påvirker ledelsens og medarbejdernes beslutninger i forbindelse med deres daglige arbejde og indvirker på de risici, de påtager sig.
MedarbejdereAlle ansatte i et investeringsselskab og dets datterselskaber på konsolideret grundlag og alle medlemmer af deres respektive ledelsesorganer i deres ledelsesfunktion og deres tilsynsfunktion.
Administrerende direktør (CEO)Den person, som har ansvar for at forvalte og styre et investeringsselskabs samlede forretningsmæssige aktiviteter.
Økonomidirektør (CFO)Den person, der har det overordnede ansvar for ledelsen af følgende aktiviteter: forvaltning af finansielle ressourcer, finansieringsplanlægning og finansiel rapportering.
Ansvarlige for interne kontrolfunktionerDe personer, der har det øverste ansvar for den faktiske daglige ledelse af de daglige aktiviteter i de uafhængige risikostyrings-, overholdelses- og interne revisionsfunktioner.
Personer med nøglefunktionerPersoner, der har væsentlig indflydelse på investeringsselskabets ledelse, men som ikke er medlemmer af ledelsesorganet eller er administrerende direktør. De omfatter de ansvarlige for interne kontrolfunktioner og økonomidirektøren, når disse ikke er medlem af ledelsesorganet, og andre personer med nøglefunktioner, når disse identificeres af relevante investeringsselskaber på grundlag af en risikobaseret tilgang. Andre personer med nøglefunktioner kan omfatte ansvarlige for vigtige forretningsområder, filialer i Det Europæiske Økonomiske Samarbejdsområde/Den Europæiske Frihandelssammenslutning, datterselskaber i tredjelande og andre interne funktioner.
Moderselskab i UnionenModerinvesteringsselskab i Unionen, et moderinvesteringsholdingselskab i Unionen eller et blandet finansielt moderholdingselskab i Unionen, som er forpligtet til at overholde tilsynskravene baseret på den konsoliderede situation i overensstemmelse med artikel 7 i forordning (EU) 2019/2033.
Tilsynsmæssig konsolideringAnvendelsen af tilsynsbestemmelserne i artikel 25 i direktiv (EU) 2019/2034 og artikel 7 i forordning (EU) 2019/20335
Børsnoterede investeringsselskaberInvesteringsselskaber, hvis finansielle instrumenter er optaget til handel på et reguleret marked eller i en multilateral handelsfacilitet, jf. artikel 4, nr. 21) og 22), i direktiv 2014/65/EU, i en eller flere medlemsstater6 .
AktionærEn person, der ejer aktier i et investeringsselskab, eller, afhængigt af investeringsselskabets selskabsform, andre ejere eller medlemmer af investeringsselskabet.
DirektørpostEn stilling som medlem af et investeringsselskabs eller en anden juridisk enheds ledelsesorgan.

5 Se også de lovgivningsmæssige tekniske standarder om konsolidering af investeringsselskaber i henhold til direktiv (EU) 2019/2034

6 Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2014/65/EU af 15. maj 2014 om markeder for finansielle instrumenter og om ændring af direktiv 2002/92/EF og direktiv 2011/61/EU (EUT L 173 af 12.6.2014, s. 349).

1. Oversigt

,

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

Krav

3. Relaterede standarder

Standarder
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/