+15. Kui ei ole sätestatud teisiti, on direktiivis (EL) 2019/2034 ja määruses (EL) 2019/2033 …

15. Kui ei ole sätestatud teisiti, on direktiivis (EL) 2019/2034 ja määruses (EL) 2019/2033 …

Kui ei ole sätestatud teisiti, on direktiivis (EL) 2019/2034 ja määruses (EL) 2019/2033 kasutatud ja määratletud mõistetel sama tähendus ka käesolevates suunistes. Peale selle kasutatakse suunistes järgmisi mõisteid.

Riskiisu– nende riskide agregeeritud tase ja tüübid, mida investeerimisühing on kooskõlas oma ärimudeliga valmis riskitaluvuse piires võtma oma strateegiliste eesmärkide saavutamiseks.
Riskitaluvus– maksimaalne riskitase, mida investeerimisühing saab võtta, arvestades oma kapitali, riskijuhtimise ja -kontrolli võimet ning regulatiivseid piiranguid.
Riskikultuur– investeerimisühingu eeskirjad, hoiakud ja käitumisviisid, mis on seotud riskiteadlikkuse, riskivõtmise ja riskijuhtimisega, ning kontrollid, mis mõjutavad riskidega seotud otsuseid. Riskikultuur mõjutab juhtkonna ja töötajate igapäevategevuses tehtavaid otsuseid ning nende võetavaid riske.
Töötajad– investeerimisühingu ja selle tütarettevõtete kõik töötajad konsolideeritult ning kõik nende vastavate juhtorganite liikmed, kes täidavad juhtimis- ja järelevalve funktsiooni.
Tegevjuht– isik, kes vastutab investeerimisühingu üldise äritegevuse haldamise ja juhtimise eest.
Finantsjuht– isik, kellel on finantsressursside haldamise, finantsplaneerimise ja finantsaruandluse üldvastutus.
Sisekontrolli funktsioonide juhid– kõrgeima hierarhiatasandi isikud, kes vastutavad sõltumatute riskijuhtimise, vastavuskontrolli ja siseauditi funktsioonide igapäevase tõhusa juhtimise eest.
Võtmeisikud– isikud, kellel on oluline mõju investeerimisühingu tegevuse üldisele suunamisele, kuid kes ei kuulu juhtorganisse ega ole tegevjuhi ametikohal. Nende hulka kuuluvad sisekontrollifunktsioonide juhid ja finantsjuht, kui nad ei ole juhtorgani liikmed, ning muud investeerimisühingu riskipõhise lähenemisviisi alusel määratletud võtmeisikud. Muude võtmeisikute hulka võivad kuuluda oluliste äriliinide juhid, Euroopa Majanduspiirkonnas / Euroopa Vabakaubandusühenduses tegutsevad filiaalid, kolmandates riikides tegutsevad tütarettevõtjad ja muid sisefunktsioone täitvad isikud.
Liidus tegutsev emaettevõtja– liidus emaettevõtjana tegutsev investeerimisühing, liidus emaettevõtjana tegutsev investeerimisvaldusettevõtja või liidus emaettevõtjana tegutsev segafinantsvaldusettevõtja, kes on vastavalt määruse (EL) 2019/2033 artiklile 7 kohustatud järgima konsolideeritud olukorrast tulenevaid usaldatavusnõudeid.
Usaldatavusnõuete kohane konsolideerimine– direktiivi (EL) 2019/2034 artiklis 25 ja määruse (EL) 2019/2033 artiklis 7 sätestatud usaldatavusreeglite kohaldamine5 .
Börsil noteeritud investeerimisühingud– investeerimisühingud, kelle finantsinstrumentidega on lubatud kaubelda direktiivi 2014/65/EL artikli 4 punktides 21 ja 22 määratletud reguleeritud turul või mitmepoolses kauplemissüsteemis ühes või mitmes liikmesriigis6 .
Aktsionär– isik, kes omab investeerimisühingu aktsiaid, või olenevalt investeerimisühingu vormist investeerimisühingu muud omanikud või liikmed.
Koht tegevjuhtkonnas– liikme ametikoht investeerimisühingu või muu juriidilise isiku juhtorganis.

5 Vt ka regulatiivne tehniline standard direktiivi (EL) 2019/2034 alusel investeerimisühingute konsolideerimise kohta.

6 Euroopa Parlamendi ja nõukogu 15. mai 2014. aasta direktiiv 2014/65/EL finantsinstrumentide turgude kohta ning millega muudetakse direktiive 2002/92/EÜ ja 2011/61/EL (ELT L 173, 12.6.2014, lk 349).

1. Ülevaade

,

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

Nõuded

3. Seotud standardid

Standardid
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/