| Akcjonariusz | oznacza osobę posiadającą akcje firmy inwestycyjnej lub, w zależności od formy prawnej firmy inwestycyjnej, innych właścicieli lub członków firmy inwestycyjnej. |
| Dyrektor finansowy | oznacza osobę odpowiedzialną za ogólne kierowanie wszystkimi następującymi działaniami: zarządzaniem środkami finansowymi, planowaniem finansowym i sprawozdawczością finansową. |
| Dyrektor generalny | oznacza osobę odpowiedzialną za zarządzanie i kierowanie całą działalnością biznesową firmy inwestycyjnej. |
| Firmy inwestycyjne notowane na rynku regulowanym | oznaczają firmy inwestycyjne, których instrumenty finansowe są dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym lub na wielostronnej platformie obrotu, określonych w art. 4 pkt 21 i 22 dyrektywy 2014/65/UE, w jednym lub większej liczbie państw członkowskich5 . |
| Funkcja dyrektorska | oznacza członka organu zarządzającego firmy inwestycyjnej lub innego podmiotu prawnego. |
| Gotowość do podejmowania ryzyka | oznacza łączny poziom i rodzaje ryzyka, jakie firma inwestycyjna jest skłonna podejmować w ramach swojej zdolności do ponoszenia ryzyka, zgodnie ze swoim modelem biznesowym, w celu realizacji swoich celów strategicznych. |
| Kierownicy komórek kontroli wewnętrznej | oznaczają osoby na najwyższym szczeblu hierarchii odpowiedzialne za skuteczne zarządzanie codziennym funkcjonowaniem niezależnych komórek ds. zarządzania ryzykiem, ds. nadzoru zgodności z prawem i audytu wewnętrznego. |
| Konsolidacja ost rożnościowa | oznacza zastosowanie zasad ostrożnościowych określonych w art. 25 dyrektywy (UE) 2019/2034 i art. 7 rozporządzenia (UE) 2019/20336 . |
| Kultura ryzyka | oznacza normy, postawy i zachowania firmy inwestycyjnej odnoszące się do jej świadomości ryzyka, podejmowania przez nią ryzyka oraz zarządzania ryzykiem, a także mechanizmów kontrol i kształtujących decyzje dotyczące ryzyka. Kultura ryzyka wpływa na decyzje podejmowane przez kierownictwo i pracowników w trakcie bieżącej działalności oraz ma wpływ na podejmowane przez nich ryzyko. |
| Osoby pełniące najważniejsze funkcje | oznaczają osoby mające znaczący wpływ na kierowanie firmą inwestycyjną, ale niebędące członkami organu zarządzającego ani dyrektorem generalnym. Obejmują szefów jednostek ds. kontroli wewnętrznej oraz dyrektora finansowego, jeśli nie są oni członkami organu zarządzającego, oraz inne osoby pełniące najważniejsze funkcje, jeśli zostały określone przez firmy inwestycyjne zgodnie z podejściem opartym na analizie ryzyka. Inne osoby pełniące najważniejsze funkcje mogą być dyrektorami znaczących linii biznesowych, oddziałów na terenie Europejskiego Obszaru Gospodarczego / Europejskiego Stowarzyszenia Wolnego Handlu, jednostek zależnych w państwach trzecich bądź innych komórek wewnętrznych. |
| Pracownicy | oznaczają wszystkich pracowników firmy inwestycyjnej i jej jednostek zależnych uwzględnianych na zasadzie skonsolidowanej, a także wszystkich członków jej organów zarządzających pełniących funkcję zarządczą i funkcję nadzorczą. |
| Unijna jednostka dominująca | oznacza unijną dominującą firmę inwestycyjną, unijną dominującą inwestycyjną spółkę holdingową lub unijną dominującą finansową spółkę holdingową o działalności mieszanej, która ma obowiązek stosowania wymogów ostrożnościowych na bazie skonsolidowanej zgodnie z postanowieniami art. 7 rozporządzenia (UE) 2019/2033. |
| Zdolność do ponoszenia ryzyka | oznacza maksymalny poziom ryzyka, jaki firma inwestycyjna jest w stanie przyjąć, biorąc pod uwagę jej bazę kapitałową, możliwości zarządzania ryzykiem i mechanizmy kontrol i oraz ograniczenia regulacyjne. |