| Propensione al rischio | il livello aggregato e i tipi di rischio che un’impresa di investimento è disposta ad assumere in funzione della sua capacità di rischio, in linea con il suo modello di business, per conseguire gli obiettivi strategici che si è prefissata. |
| Capacità di rischio | il livello massimo di rischio che un’impresa di investimento è in grado di assumere, considerando la sua base di capitale e gestione dei rischi nonché le sue capacità di controllo e i suoi vincoli normativi. |
| Cultura del rischio | le norme, gli atteggiamenti e i comportamenti di un’impresa di investimento rispetto alla consapevolezza del rischio, all’assunzione e alla gestione del rischio, nonché i controlli che determinano le decisioni in merito ai rischi. La cultura del rischio influenza le decisioni dei dirigenti e dei dipendenti durante le attività quotidiane e si ripercuote sui rischi che essi assumono. |
| Personale | tutti i dipendenti di un’impresa di investimento e delle sue filiazioni nell’ambito del suo consolidamento e tutti i membri dei rispettivi organi di gestione nella loro funzione di gestione e nella loro funzione di supervisione strategica. |
| Amministratore delegato | la persona responsabile della gestione e dell’orientamento delle attività complessive di un’impresa di investimento. |
| Direttore finanziario | la persona responsabile a livello generale della gestione delle attività seguenti: gestione delle risorse finanziarie, pianificazione finanziaria e rendicontazione finanziaria. |
| Responsabili delle funzioni di controllo interno | le persone al livello gerarchico più elevato incaricate di gestire in modo efficace l’operatività quotidiana delle funzioni indipendenti di gestione dei rischi, di conformità e di audit interno. |
| Personale che riveste ruoli chiave | le persone che hanno un’influenza significativa sulla direzione dell’impresa di investimento, ma che non sono membri dell’organo di gestione e non ricoprono il ruolo di amministratore delegato. Queste includono i responsabili delle funzioni di controllo interno e il direttore finanziario, se non sono membri dell’organo di gestione, e altro personale che riveste ruoli chiave, laddove individuati dalle imprese di investimento secondo un metodo basato sul rischio. L’altro personale che riveste ruoli chiave potrebbe includere i responsabili di linee di business significative, di succursali dello Spazio economico europeo/Associazione europea di libero scambio, di filiazioni di paesi terzi e di altre funzioni interne. |
| Impresa madre nell’Unione | un’impresa di investimento madre nell’Unione, una holding di investimento madre nell’Unione o una società di partecipazione finanziaria mista madre nell’Unione che è tenuta a rispettare i requisiti prudenziali basati sulla situazione consolidata conformemente all’articolo 7 del regolamento (UE) 2019/2033. |
| Consolidamento prudenziale | applicazione delle norme prudenziali di cui all’articolo 25 della direttiva (UE) 2019/2034 e all’articolo 7 del regolamento (UE) 2019/2033 (5 ). |
| Imprese di investimento quotate | le imprese di investimento i cui strumenti finanziari sono ammessi alla negoziazione su un mercato regolamentato o su un sistema multilaterale di negoziazione, come definiti all’articolo 4, paragrafo 1, punti 21) e 22), della direttiva 2014/65/UE, in uno o più Stati membri (6 ). |
| Azionista | una persona che detiene le azioni di un’impresa di investimento o, a seconda della forma giuridica dell’impresa di investimento, altri proprietari o membri dell’impresa di investimento. |
| Incarico di amministratore | una posizione in qualità di membro dell’organo di gestione di un’impresa di investimento o di un’altra entità giuridica. |