7.3 Formulering af og begrundelse for kapitalgrundlagskrav

Ved fastsættelsen af yderligere kapitalgrundlagskrav i henhold til artikel 40, stk. 3, i direktiv (EU) 2019/2034 på et tidspunkt, der er angivet i punkt 271, bør de kompetente myndigheder fastsætte:

• a. et absolut beløb for det yderligere kapitalgrundlagskrav som følge af konklusionen baseret på SREP-vurderingen og
• b. forholdet mellem det absolutte beløb omhandlet i litra a) og investeringsselskabets kapitalgrundlagskrav fastsat i overensstemmelse med artikel 11 i forordning (EU) 2019/2033 på tidspunktet for fastsættelsen af dette absolutte beløb som omhandlet i litra a) ("D") i overensstemmelse med følgende formel:

𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴 𝐴𝐴𝑏𝑏𝐴𝐴 ø 𝐴𝐴 𝑓𝑓𝐴𝐴𝑓𝑓 𝑦𝑦𝑦𝑦𝑏𝑏𝑓𝑓𝐴𝐴𝑦𝑦𝑦𝑦𝑏𝑏𝑓𝑓𝑏𝑏 𝑘𝑘𝑘𝑘𝑘𝑘𝑦𝑦𝐴𝐴𝑘𝑘𝐴𝐴𝑦𝑦𝑓𝑓𝐴𝐴𝑘𝑘𝑦𝑦𝐴𝐴𝑘𝑘𝑦𝑦𝐴𝐴𝑘𝑘𝑓𝑓𝑘𝑘𝑘𝑘

De kompetente myndigheder bør 𝐷𝐷 sikre, at det gældende krav om yderligere kapitalgrundlag til enhver tid er lig med det højeste af det absolutte beløb, der er omhandlet i punkt 295, litra a), eller størrelsen af det krav om yderligere kapitalgrundlag, der er nødvendigt for at opretholde det forhold, der er omhandlet i punkt 295, litra b), i tilfælde, hvor D er stigende, og indtil der fastsættes et nyt absolut beløb som følge af de kompetente myndigheders konklusion af SREP-vurderingen.

Når de kompetente myndigheder meddeler investeringsselskaber tilsynskravene, bør de begrunde deres beslutning om at indføre yderligere kapitalgrundlagskrav og give en klar redegørelse for den fulde vurdering af de elementer, der er anført i punkt 273, i overensstemmelse med artikel 40, stk. 5, i direktiv (EU) 2019/2034. Begrundelsen bør være investeringsselskabsspecifik og indeholde en klar angivelse af de vigtigste drivkræfter bag det yderligere kapitalgrundlagskrav, herunder de risici og risikoelementer, der bidrager til et sådant yderligere kapitalgrundlagskrav. Ved begrundelsen for kravet om yderligere kapitalgrundlag bør de kompetente myndigheder henvise til alle relevante risikokategorier, dvs. risici, der er forbundet med en uordnet afvikling, kunderisici, markedsrisici, selskabsrisici og andre risici.

I begrundelsen for yderligere kapitalgrundlagskrav i henhold til punkt 273, litra b)-d), bør de kompetente myndigheder også identificere de vigtigste mangler, der skal være omfattet af disse krav, indtil de er afhjulpet, i overensstemmelse med punkt 291-293. Under hensyntagen til passende tilsynsforanstaltninger i overensstemmelse med afsnit 10

87 bør de kompetente myndigheder anmode investeringsselskaberne om at identificere passende foranstaltninger til at afhjælpe disse mangler og meddele de forventede tidsfrister for afhjælpning af manglerne.