7.3 Określenie i uzasadnienie wymogów w zakresie funduszy własnych

Określając dodatkowy wymóg w zakresie funduszy własnych zgodnie z art. 40 ust. 3 dyrektywy (UE) 2019/2034, w czasie określonym w pkt 271 , właściwe organy powinny ustalić:

• a. bezwzględną kwotę dodatkowego wymogu w zakresie funduszy własnych wynikającą z wniosków wynikających z oceny SREP; oraz
• b. stosunek kwoty bezwzględnej, o której mowa w lit. a), do wymogu w zakresie funduszy własnych firmy inwestycyjnej określonego zgodnie z a rt. 11 rozporządzenia (UE) 2019/2033 w chwili ustalania tej kwoty bezwzględnej, o której mowa w lit. a) („D”) zgodnie z następującym wzorem:

𝐵𝐵𝐵𝐵𝐵𝐵𝐵𝐵𝐵𝐵𝐵𝐵𝐵𝐵ę𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑𝑑 Właściwe organy 𝑘𝑘𝐵𝐵𝑘𝑘𝑘𝑘𝑑𝑑 powinny 𝑑𝑑𝑘𝑘𝑑𝑑𝑑𝑑𝑘𝑘𝑘𝑘𝑘𝑘𝐵𝐵𝐵𝐵𝐵𝐵𝑘𝑘 zapewnić, 𝐵𝐵𝑤𝑤𝑤𝑤𝑘𝑘𝐵𝐵𝑤𝑤 aby obowiązujący 𝐵𝐵 𝐵𝐵𝑑𝑑𝑘𝑘𝑧𝑧𝐵𝐵𝑧𝑧𝑧𝑧𝐵𝐵 dodatkowy 𝑓𝑓𝑤𝑤𝑑𝑑𝑑𝑑𝑤𝑤𝑧𝑧𝐵𝐵𝑤𝑤 𝐵𝐵ł𝑑𝑑𝑧𝑧𝑑𝑑𝑤𝑤𝑦𝑦ℎ wymóg w zakresie funduszy własnych był zawsze równy wyższej 𝐷𝐷 z dwóch wartości: kwocie bezwzględnej, o której mowa w pkt 295 lit. a) lub kwocie dodatkowego wymogu w zakresie funduszy własnych niezbędnej do utrzymania – w przypadku gdy D wzrasta i do czasu ustalenia nowej

88 kwoty bezwzględnej w wyniku zakończenia oceny SREP przez właściwe organy – stosun ku,

• o którym mowa w pkt 295 , lit. b).

Informując firmy inwestycyjne o wymogach ostrożnościowych, właściwe organy powinny uzasadnić swoją decyzję o nałożeniu dodatkowego wymogu w zakresie funduszy własnych, z wyraźnym uwzględnieniem elementów wymienionych w pkt 273 zgodnie z art. 40 ust. 5 dyrektywy (UE) 2019/2034. Uzasadnienie powinno być dostosowane do sytuacji firmy inwestycyjnej i powinno zawierać jasne wskazanie głównych czynników leżących u podstaw dodatkowego wymogu w zakresie funduszy własnych, w tym ryzyk i elementów ryzyka przyczyniających się do spełnienia takiego dodatkowego wymogu w zakresie funduszy własnych. Uzasadniając dodatkowy wymóg w zakresie funduszy własnych, właściwe organy powinny odnieść się do wszystkich istotnych kategorii ryzyka, tj. ryzyka związanego z nie uporządkowaną likwidacją, ryzyka dla klientów, ryzyka dla rynków, ryzyka dla firm i innych rodzajów ryzyka.

W uzasadnieniu dodatkowego wymogu w zakresie funduszy własnych zgodnie z pkt 273 lit. b)– d) właściwe organy powinny również wskazać główne niedociągnięcia, które należy objąć tymi wymogami do czasu ich usunięcia, zgodnie z pkt 291–293 . Biorąc pod uwagę odpowiednie środki nadzorcze zgodnie z tytułem 10, właściwe organy powinny zwrócić się do firmy inwestycyjnej o określenie odpowiednich działań w celu usunięcia tych niedociągnięć i poinformowanie o spodziewanych terminach usunięcia niedociągnięć.