7.3 Vyjadrenie a zdôvodnenie požiadaviek na vlastné zdroje

Pri určovaní dodatočnej požiadavky na vlastné zdroje v súlade s článkom 40 ods. 3 smernice (EÚ) 2019/2034 v čase uvedenom v odseku 271 príslušné orgány stanovia:

• a. absolútnu výšku dodatočnej požiadavky na vlastné zdroje v dôsledku záverov založených na posúdení podľa SREP a
• b. pomer absolútnej výšky uvedenej v písmene a) k požiadavke na vlastné zdroje investičnej spoločnosti určenej v súlade s článkom 11 nariadenia (EÚ) 2019/2033 v čase stanovenia tejto absolútnej výšky uvedenej v písmene a) („D“) podľa tohto vzorca:

𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴𝐴 ú 𝑡𝑡𝑡𝑡𝑡𝑡 𝑣𝑣 ýš 𝑘𝑘𝑡𝑡 𝑑𝑑𝐴𝐴𝑑𝑑𝑡𝑡𝑡𝑡𝐴𝐴č𝑡𝑡𝑛𝑛𝑛𝑛 𝑝𝑝𝐴𝐴ž𝑖𝑖𝑡𝑡𝑑𝑑𝑡𝑡𝑣𝑣𝑘𝑘𝑖𝑖 𝑡𝑡𝑡𝑡 𝑣𝑣𝐴𝐴𝑡𝑡𝐴𝐴𝑡𝑡𝑡𝑡 é 𝑧𝑧𝑑𝑑𝑧𝑧𝐴𝐴𝑛𝑛𝑛𝑛

Príslušné orgány by mali zabezpečiť, 𝐷𝐷 aby sa uplatniteľná požiadavka na dodatočné vlastné zdroje vždy rovnala vyššej absolútnej výške uvedenej v odseku 295 písm. a) alebo výške dodatočnej požiadavky na vlastné zdroje potrebnej na udržanie, v prípadoch, keď sa D zvyšuje, a kým sa nestanoví nová absolútna výška ako výsledok ukončenia posúdenia podľa SREP príslušnými orgánmi, pomeru uvedeného v odseku 295 písm. b).

Pri oznamovaní prudenciálnych požiadaviek investičným spoločnostiam príslušné orgány odôvodnia svoje rozhodnutie o uložení dodatočnej požiadavky na vlastné zdroje, pričom by mali jasne uviesť úplné posúdenie prvkov uvedených v odseku 273 v súlade s článkom 40 ods. 5 smernice (EÚ) 2019/2034. Toto odôvodnenie má byť špecifické pre danú investičnú spoločnosť a má poskytovať jednoznačné označenie hlavných faktorov, z ktorých vychádza dodatočná požiadavka na vlastné zdroje, vrátane rizík a prv kov týchto rizík, ktoré prispievajú k dodatočnej požiadavke na vlastné zdroje. Pri odôvodňovaní dodatočnej požiadavky na vlastné zdroje príslušné orgány uvedú všetky príslušné kategórie rizík, t. j. riziká spojené s nenáležitým ukončením činnosti, riziko vyplývajúce zo vzťahu s klientom, riziko vyplývajúce zo vzťahu s trhom, riziko vyplývajúce zo vzťahu so spoločnosťou a iné riziká.

V odôvodnení dodatočnej požiadavky na vlastné zdroje podľa odseku 273 majú príslušné orgány určiť aj hlavné nedostatky, ktoré je potrebné pokryť týmito požiadavkami, kým nie sú vyriešené v súlade s odsekmi 291 a 293. S ohľadom na primerané opatrenia orgánov dohľadu v súlade s hlavou 10 majú príslušné orgány požiadať investičné spoločnosti, aby určili primerané opatrenia na nápravu týchto nedostatkov a oznámili očakávané lehoty nápravy.